E04984 ニッパンレンタル 有価証券報告書 第35期 (2013/12期)
| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 平成26年３月28日 |
| 【事業年度】 | 第35期(自 平成25年１月１日 至 平成25年12月31日) |
| 【会社名】 | 株式会社ニッパンレンタル |
| 【英訳名】 | NIPPAN RENTAL Co.,Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 石塚 春彦 |
| 【本店の所在の場所】 | 群馬県前橋市西片貝町四丁目５番地15 |
| 【電話番号】 | 027(243)7711(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 専務取締役 経営管理部長兼総務部長 町田 典久 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 群馬県前橋市西片貝町四丁目５番地15 |
| 【電話番号】 | 027(243)7711(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 専務取締役 経営管理部長兼総務部長 町田 典久 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
第一部 【企業情報】
Section titled “第一部 【企業情報】”第１ 【企業の概況】
Section titled “第１ 【企業の概況】”１ 【主要な経営指標等の推移】
Section titled “１ 【主要な経営指標等の推移】”提出会社の状況
| 回次 | 第31期 | 第32期 | 第33期 | 第34期 | 第35期 | |
| 決算年月 | 平成21年12月 | 平成22年12月 | 平成23年12月 | 平成24年12月 | 平成25年12月 | |
| 売上高 | (百万円) | 4,667 | 4,564 | 4,582 | 5,122 | 5,618 |
| 経常損益 | (百万円) | △348 | 155 | 173 | 288 | 331 |
| 当期純損益 | (百万円) | △322 | 118 | 133 | 178 | 156 |
| 持分法を適用した場合の投資利益 | (百万円) | － | － | － | － | － |
| 資本金 | (百万円) | 720 | 720 | 721 | 721 | 721 |
| 発行済株式総数 | (千株) | 7,112 | 7,112 | 7,602 | 7,602 | 7,602 |
| 純資産額 | (百万円) | 1,080 | 1,204 | 1,327 | 1,475 | 1,597 |
| 総資産額 | (百万円) | 7,477 | 6,778 | 6,917 | 8,187 | 9,336 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 152.41 | 169.99 | 175.20 | 194.75 | 211.00 |
| １株当たり配当額(うち１株当たり中間配当額) | (円) | － | 3.00 | 5.00 | 6.00 | 6.00 |
| (－) | (－) | (－) | (－) | (－) | ||
| １株当たり当期純損益 | (円) | △45.76 | 16.77 | 17.95 | 23.50 | 20.70 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | (円) | － | 15.70 | － | － | － |
| 自己資本比率 | (％) | 14.5 | 17.8 | 19.2 | 18.0 | 17.1 |
| 自己資本利益率 | (％) | △25.6 | 10.4 | 10.6 | 12.7 | 10.2 |
| 株価収益率 | (倍) | － | 4.9 | 6.4 | 10.3 | 9.8 |
| 配当性向 | (％) | － | 17.9 | 27.9 | 25.5 | 28.9 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | 529 | 1,100 | 1,138 | 1,338 | 1,464 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | △309 | △114 | △271 | △935 | △1,323 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | △203 | △1,134 | △759 | 6 | △177 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | (百万円) | 484 | 335 | 442 | 851 | 814 |
| 従業員数(ほか、平均臨時雇用者数) | (人) | 204 | 157 | 153 | 163 | 185 |
| (9) | (6) | (6) | (7) | (8) | ||
(注) １．当社は連結財務諸表を作成しておりませんので、「連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移」については記載しておりません。
２．売上高には消費税等は含まれておりません。
３．第31期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり当期純損失のため、第33期及び第34期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの希薄化効果を有しないため、第35期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４．第31期の株価収益率及び配当性向は、当期純損失のため記載しておりません。
２ 【沿革】
Section titled “２ 【沿革】”| 年月 | 事項 |
|---|---|
| 昭和54年９月 | 建設機械の販売及び修理を目的とした個人経営から法人組織に改組 |
| 栃木県足利市(現在は足利営業所)にて株式会社ニッパンサービスを資本金2,500千円にて設立し、建設機械のレンタルを開始 | |
| 昭和56年５月 | 新潟県南魚沼郡六日町(現在は新潟県南魚沼市)に中越地区の営業拠点として六日町営業所(現在は魚沼南営業所)を開設 |
| 昭和56年９月 | レンタカーの貸渡業務を開始 |
| 昭和56年11月 | 群馬県前橋市に前橋営業所を開設 |
| 昭和58年８月 | 新潟県上越市に上越地区の営業拠点として上越営業所を開設 |
| 昭和63年９月 | 埼玉県熊谷市に熊谷営業所を開設 |
| 昭和63年12月 | 組織変更を行いブロック制を導入 |
| 平成２年12月 | 本社ビルを群馬県前橋市に竣工、移転 |
| 平成３年７月 | 長野県長野市に長野営業所を開設 |
| 平成３年12月 | 新潟県十日町市にサービスセンターを開設 |
| 平成４年１月 | 群馬県前橋市に関東管理センターを開設 |
| 平成７年３月 | 新潟県西蒲原郡黒埼町(現在は新潟県新潟市)に下越地区の営業拠点として新潟営業所を開設 |
| 平成７年11月 | 新潟県柏崎市に信越地区でのサービス力強化のため信越管理センターを開設し、十日町市のサービスセンターを廃止 |
| 平成８年７月 | 商号を「株式会社ニッパンレンタル」に変更 |
| 平成９年４月 | 株式を日本証券業協会に店頭売買銘柄として登録 |
| 平成13年11月 | 定時株主総会決議により、決算期を８月31日から12月31日に変更 |
| 平成15年12月 | 株式会社シーティーエスと業務提携契約を締結 |
| 平成16年12月 | 日本証券業協会への店頭登録を取消し、ジャスダック証券取引所に株式を上場 |
| 平成19年２月 | 茨城県つくば市につくば営業所を開設 |
| 平成22年１月 | 組織変更を行い営業部制を導入 |
| 平成22年４月 | ジャスダック証券取引所と大阪証券取引所の合併に伴い、大阪証券取引所(ＪＡＳＤＡＱ市場)に株式を上場 |
| 平成22年10月 | 大阪証券取引所(ＪＡＳＤＡＱ市場、ヘラクレス市場及びＮＥＯ市場)の各市場の統合に伴い、大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)に株式を上場 |
| 平成23年11月 | 埼玉県桶川市に首都圏管理センターを開設 |
| 平成24年１月 | 新潟県柏崎市の信越管理センターの機能を合理化の為、新潟県妙高市の妙高営業所(現在は妙高出張所)に移転 |
| 平成25年６月 | 茨城県ひたちなか市にひたちなか営業所を開設 |
| 平成25年６月 | 福島県いわき市にいわき営業所を開設 |
| 平成25年６月 | つくば営業所をつくばみらい市に移転 |
| 平成25年７月 | 大阪証券取引所及び東京証券取引所の統合に伴い、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)に株式を上場 |
３ 【事業の内容】
Section titled “３ 【事業の内容】”当社は、関東(埼玉、栃木、群馬、茨城)、東北(福島)、信越(長野、新潟)地域において、土木・道路機械、建築機械、レンタカーの賃貸及び販売を主な業務とし、併せてこれらに付帯関連する一切の事業を営んでおります。
なお、当社は、建設機械の賃貸、販売及び修理の単一セグメントであります。
［事業系統図］
４ 【関係会社の状況】
Section titled “４ 【関係会社の状況】”該当事項はありません。
５ 【従業員の状況】
Section titled “５ 【従業員の状況】”(1) 提出会社の状況
Section titled “(1) 提出会社の状況”平成25年12月31日現在
| 従業員数(人) | 平均年齢(歳) | 平均勤続年数(年) | 平均年間給与(円) |
|---|---|---|---|
| 185 [8] | 37.5 | 10.3 | 4,297,809 |
(注) １．当社の事業は単一セグメントであるため、セグメントごとの従業員数は記載しておりません。
２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
３．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は[ ]内に年間の平均人員を外書きしております。
(2) 労働組合の状況
Section titled “(2) 労働組合の状況”労働組合は結成されておりませんが、労使関係は良好に推移しております。
第２ 【事業の状況】
Section titled “第２ 【事業の状況】”１ 【業績等の概要】
Section titled “１ 【業績等の概要】”(1) 業績
Section titled “(1) 業績”当事業年度(平成25年１月１日から平成25年12月31日まで)におけるわが国経済は、政府による経済対策や日銀による金融緩和を背景に、株価の上昇や円高の是正などが進み、企業収益や個人消費が改善傾向になるなど、景気は緩やかに回復しつつある状況となりました。
当社の主たる需要先である建設業界を取り巻く環境は、経済対策の一環である公共投資については、震災の復旧・復興工事のみならず、全国的に防災関連工事などが増加傾向にありました。また、民間設備投資についても回復基調の兆しが見えてまいりました。
このような環境の中、当社は、既存営業エリアにおいては老朽化インフラの点検や維持・補修工事に適した機械を積極的に導入し稼働促進するとともに、営業エリアの拡大のために茨城県ひたちなか市及び福島県いわき市へ出店いたしました。また、保有機械の稼働率を高める施策として、営業担当者がリアルタイムで機械の稼働状況を把握できる「携帯端末システム」を導入したことなどにより、売上高の拡大を目指してまいりました。
この結果、当事業年度の売上高につきましては、賃貸料収入が増加したことなどから、56億18百万円(前期比9.7％増)となりました。
利益面につきましては、営業利益は４億36百万円(前期比15.4％増)、経常利益は３億31百万円(前期比15.1％増)となりました。また、特別損失に減損損失などを計上したことにより、当期純利益は１億56百万円(前期比11.9％減)となりました。
(2) キャッシュ・フロー
Section titled “(2) キャッシュ・フロー”当事業年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前事業年度末に比べて36百万円減少し、８億14百万円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果獲得した資金は14億64百万円（前期は13億38百万円の獲得）となりました。
これは主に、税引前で利益を２億97百万円計上できたことに加え、資金の増加要因である減価償却費が12億50百万円、仕入債務の増加額が67百万円、資金の減少要因である売上債権の減少額が１億39百万円などを反映したものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は13億23百万円（前期は９億35百万円の使用）となりました。
これは主に有形固定資産の取得による支出12億58百万円、無形固定資産の取得による支出11百万円、定期預金等の純減額52百万円などによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果使用した資金は１億77百万円（前期は６百万円の獲得）となりました。
これは主に借入金の純増額６億95百万円、割賦債務の支払額６億80百万円、社債の償還による支出１億48百万円などによるものであります。
２ 【生産、受注及び販売の状況】
Section titled “２ 【生産、受注及び販売の状況】”(1) 生産の状況
Section titled “(1) 生産の状況”該当事項はありません。
(2) 受注の状況
Section titled “(2) 受注の状況”該当事項はありません。
(3) 販売の状況
Section titled “(3) 販売の状況”| セグメントの名称 | 当事業年度(自 平成25年１月１日至 平成25年12月31日) | 前年同期比(％) |
|---|---|---|
| 建機レンタル部門(千円) | 5,618,549 | ＋9.7 |
| 合計(千円) | 5,618,549 | ＋9.7 |
(注) １．当社は、建設機械の賃貸、販売及び修理の単一セグメントとなっております。
２．上記金額には、消費税等は含まれておりません。
３ 【対処すべき課題】
Section titled “３ 【対処すべき課題】”競争が激化する建設機械レンタル業界において、機械のプロとしてお客様に信頼され、存在価値のある企業となることが最大の課題であると認識しております。中期経営計画として掲げた下記方針を具現化することが課題への対処と考え、達成に向けて全社一丸となり努力してまいります。
１．災害特需の対応と営業エリアの拡大
２．地域密着の促進
３．大型店舗への移行
４．次世代機械への取り組み
５．サービスセンターの機能強化
６．人材の育成
７．効率経営の向上
４ 【事業等のリスク】
Section titled “４ 【事業等のリスク】”以下においては、当社の事業の状況及び経理の状況等に関する事項のうち、リスク要因となる可能性があると考えられる主要な事項について記載を行っております。また、その他の事項であっても、投資者の判断に重要な影響を及ぼすと考えられる事項については、投資者に対する積極的な情報開示の観点から開示を行っております。
当社はこれらリスク発生の可能性を認識した上で、発生の回避及び発生した場合においては適切な対応に努める方針でありますが、投資判断を行われるにあたっては本項及び本書中の本項以外の記載内容も併せて慎重に検討した上で行われる必要があると考えております。なお、以下の記載のうち将来に関する事項は、本有価証券報告書提出日(平成26年３月28日)現在において当社が判断したものであり、不確実性を内在しているため、実際の結果と異なる可能性があります。
(事業リスク)
当社を取り巻く事業環境は、国及び地方自治体の公共事業関連予算や民間非住宅建築投資等の影響を強く受けるため、今後は、高速道路の維持管理工事や公共施設の修繕工事など、生活に密着しているインフラへのリニューアル工事の受注に向けた取組みを強化します。しかしながら、将来、公共事業の縮減や民間工事が減少した場合には、当社の業績が影響を受ける可能性があります。
(天候リスク)
当社の貸出先である建設業界は、主に公共事業、民間設備投資共に土木工事の比率の高い企業が多く、工事が屋外作業となり、作業の進捗状況は、天候に左右されます。
特に雨や雪の影響により工事の中断や延期が度々起こります。このような状況下では、貸出機械の稼働が減少します。主に、梅雨や夏の台風による降雨、12月から３月までの降雪の状況によっては、当社の業績が影響を受ける可能性があります。
(レンタル価格の低下リスク)
建設機械のレンタル市場規模は、拡大傾向にあるものの、同業者間の価格競争は激化しております。また、広域レンタル会社は、地場中小業者の買収、提携を促進して、優良ユーザー層の維持及び獲得を進めております。このような状況の下、貸出価格は下がる可能性があり、当社の業績が影響を受ける可能性があります。
(借入金の金利変動リスク)
当社は、賃貸資産や社用資産の取得に係る資金需要に対して、主に外部から資金を調達しております。これら外部から調達する資金については、現在、変動金利で調達している部分もあり、金利市場を勘案の上、金利固定化等により、金利変動リスクの軽減に努めておりますが、今後の金融政策の動向によっては、当社の業績が影響を受ける可能性があります。
(シンジケートローンによる資金調達に伴う財務制限条項への抵触に伴うリスク)
当社が締結しておりますシンジケートローン契約の一部には財務制限条項が定められております。
シンジケートローンによる資金調達にあたっては、純資産の維持及び利益の維持に関する財務制限条項が付されており、これらに抵触した場合には、利率の上昇や期限の利益の喪失等、当社の業績及び資金繰りに影響を及ぼす可能性があります。なお、当事業年度末において、財務制限条項に抵触している事実はありません。
(固定資産の減損会計リスク)
当社が保有する不動産は、社用の事務所、整備工場及び賃貸機械の置場として使用しております。これらの固定資産に、将来において著しい経営環境の悪化等により重要な減損損失を認識した場合、当社の業績に影響を受ける可能性があります。
５ 【経営上の重要な契約等】
Section titled “５ 【経営上の重要な契約等】”シンジケートローン契約締結
(1) 当社は、長期運転資金の確保を目的として、平成21年７月10日付で、株式会社群馬銀行を主幹事とするその他４行との間で、借入申込期間を平成22年６月15日までとする８億円のシンジケートローン契約を締結しております。
(2) 当社は、長期運転資金の確保を目的として、平成23年３月31日付で、株式会社群馬銀行を主幹事とするその他３行との間で、借入申込期間を平成24年３月31日までとする４億50百万円のシンジケートローン契約を締結しております。
(3) 平成24年９月20日に株式会社足利銀行を主幹事とするその他２行との間で、５億36百万円のシンジケートローン契約を継続しております。
(4) 平成25年12月27日に株式会社群馬銀行を主幹事とするその他６行との間で、６億円のシンジケートローン契約を締結しております。
６ 【研究開発活動】
Section titled “６ 【研究開発活動】”特記すべき事項はありません。
７ 【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
Section titled “７ 【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】”(1) 財政状態の分析
(流動資産)
当事業年度末における流動資産の残高は、前事業年度末と比べて１億92百万円増加し、当事業年度末には25億44百万円となりました。 主な要因といたしましては、現金及び預金が65百万円、受取手形が57百万円、売掛金が81百万円それぞれ増加したことなどによるものであります。
(固定資産)
当事業年度末における固定資産の残高は、前事業年度末と比べて９億57百万円増加し、当事業年度末には67億92百万円となりました。主な要因といたしましては、有形固定資産が９億98百万円増加したことなどによるものであります。
(流動負債)
当事業年度末における流動負債の残高は、前事業年度末と比べて５億70百万円増加し、当事業年度末には33億45百万円となりました。主な要因といたしましては、支払手形が56百万円、買掛金が11百万円、１年内償還予定の社債が２億円、未払金が75百万円、１年内返済予定の長期借入金を含む短期借入金が１億75百万円、未払法人税等が44百万円それぞれ増加したことなどによるものであります。
(固定負債)
当事業年度末における固定負債の残高は、前事業年度末と比べて４億56百万円増加し、当事業年度末には43億94百万円となりました。主な要因といたしましては、長期借入金が５億20百万円、長期未払金が２億73百万円それぞれ増加、社債が３億48百万円減少したことなどによるものであります。
(純資産)
当事業年度末における純資産の残高は、前事業年度末と比べて１億22百万円増加し、当事業年度末には15億97百万円となりました。主な要因といたしましては、利益剰余金が１億11百万円増加したことなどによるものであります。
(2) 経営成績の分析
「１ 業績等の概要 (1) 業績」をご参照ください。
(3) キャッシュ・フローの状況
「１ 業績等の概要 (2) キャッシュ・フロー」をご参照ください。
(4) 経営成績に重要な影響を与える要因について
「４ 事業等のリスク」をご参照ください。
(5) 中長期的な会社の経営戦略
当社の主たる需要先である建設業界は、公共事業削減に傾倒していた政策から、東日本大震災の復旧復興予算や景気回復へ向けた補正予算の計上など、公共事業投資の状況は変貌しております。また、民間設備投資も緩やかな回復の兆しが見え始め、建設市場は持ち直しの状況へ進んでいます。しかし、建設機械レンタル業界においては長引いたデフレの悪影響を現在も払拭できず、同業他社との価格競争は今後も激化するものと思われ、先行き不安定な状況が続くことが想定されます。
このような環境の中、当社は賃貸資産の増強と人材の確保を進め、企業としての体力強化を目指します。復旧復興需要への対応、地域密着大型店舗への変革、次世代機械への取組等を促進することで賃貸料収入を増加させるとともに、サービスセンターの機能強化により修理収入の売上拡大も図ります。
建設機械に関するトータルケアを請け負い、お客様へ的確な提案を実施することで、建設業界に不可欠な存在となり、収益の確保と経営の安定化を目指してまいります。
第３ 【設備の状況】
Section titled “第３ 【設備の状況】”１ 【設備投資等の概要】
Section titled “１ 【設備投資等の概要】”当事業年度に実施いたしました設備投資の総額は、22億93百万円(うちリース導入８百万円)であり、その内訳といたしましては、賃貸資産の新規取得が20億71百万円、社用資産の新設及び更新が２億21百万円(うちリース導入８百万円)であります。
２ 【設備の状況】
Section titled “２ 【設備の状況】”当社は、群馬県を中心として７県にわたり事業所を展開するとともに、関東地域、信越地域にそれぞれサービスセンターを設け、機械の点検・保守を行っております。
当社における設備は、以下のとおりであります。
なお、当社は、建設機械の賃貸及び販売の単一セグメントであるため、セグメントごとの設備の状況は記載しておりません。
平成25年12月31日現在
| 地域及び事業所名 | セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額 | 従業員数(人) | |||||
| 賃貸資産(千円) | 建物(千円) | 土地 | その他の資産(千円) | 合計(千円) | |||||
| 面積(㎡) | 価額(千円) | ||||||||
| 本社(群馬県前橋市他) | 建機レンタル | 事務所整備工場 | 1,537 | 132,094 | (9,042)8,825 | 496,290 | 28,273 | 658,196 | [3]49 |
| 群馬県(前橋営業所他６事業所) | 建機レンタル | 事務所整備工場 | 786,290 | 78,646 | (19,216)1,900 | 230,704 | 36,481 | 1,132,123 | 30 |
| 栃木県(足利営業所他３事業所) | 建機レンタル | 事務所整備工場 | 692,967 | 31,023 | (6,472)11,516 | 366,327 | 7,541 | 1,097,858 | [1]18 |
| 茨城県(つくば営業所他１事業所) | 建機レンタル | 事務所整備工場 | 340,851 | 31,356 | (6,133)－ | － | 55,902 | 428,109 | 8 |
| 福島県(いわき営業所) | 建機レンタル | 事業所整備工場 | 135,862 | 10,301 | (4,216)－ | － | 11,403 | 157,567 | 4 |
| 埼玉県(熊谷営業所他６事業所) | 建機レンタル | 事務所整備工場 | 941,145 | 16,612 | (16,609)4,256 | 321,049 | 22,149 | 1,300,957 | 31 |
| 新潟県(新潟営業所他10事業所) | 建機レンタル | 事務所整備工場 | 1,222,046 | 115,347 | (32,418)9,960 | 278,124 | 40,700 | 1,656,218 | [4]39 |
| 長野県(長野営業所) | 建機レンタル | 事務所整備工場 | 135,121 | 456 | (3,900)－ | － | 3,233 | 138,810 | 6 |
| 合計 | － | － | 4,255,823 | 415,837 | (98,008)36,458 | 1,692,496 | 205,685 | 6,569,842 | [8]185 |
(注) １．土地の面積の( )は、外書きで賃借中のものを表示しております。
２．その他の資産(合計)の内訳は、構築物133,193千円、車両運搬具48,050千円、工具、器具及び備品24,441千円であり、建設仮勘定1,548千円は、含まれておりません。
３．建物及びその他の資産の内訳科目である構築物の帳簿価額には資産除去債務の未償却残高(建物4,828千円、構築物10,528千円)は含まれておりません。
４．従業員数の［ ］は、外書きで臨時雇用者数の年間平均人員を示しております。
５．地域別の配置事業所は、次のとおりであります。
| 地域 | 事業所名 |
|---|---|
| 群馬県 | 前橋、渋川、伊勢崎、高崎、藤岡、吾妻、太田 |
| 栃木県 | 足利、佐野・館林、鹿沼、宇都宮 |
| 茨城県 | つくば、ひたちなか |
| 福島県 | いわき |
| 埼玉県 | 熊谷、東松山、鶴ヶ島、所沢、加須、三郷、圏央桶川 |
| 新潟県 | 魚沼南、十日町、津南、魚沼、上越、妙高、柏崎、長岡、長岡西、新潟、新潟北 |
| 長野県 | 長野 |
６．上記の他、リース契約による主な賃借設備は次のとおりであります。なお、下表の( )は、外書きでオペレーティング・リース取引を示しております。
| 設備名称 | 数量(台) | リース期間(年) | 未経過リース料期末残高相当額(千円) |
|---|---|---|---|
| 賃貸資産 | |||
| 機械及び装置 | (101) | (3～5) | (206,028) |
| 合計 | (101) | － | (206,028) |
３ 【設備の新設、除却等の計画】
Section titled “３ 【設備の新設、除却等の計画】”増設・更新
| 事業所名(所在地) | 設備の内容 | 投資予定金額 | 資金調達方法 | 着手及び完了予定年月 | 完了後の増加能力 | ||
| 総額(百万円) | 既支払額(百万円) | 着手 | 完了 | ||||
| 各事業所(群馬県前橋市ほか) | 賃貸資産 | 2,700 | － | 借入金・割賦 | 平成26年１月 | 平成26年12月 | － |
第４ 【提出会社の状況】
Section titled “第４ 【提出会社の状況】”１ 【株式等の状況】
Section titled “１ 【株式等の状況】”(1) 【株式の総数等】
Section titled “(1) 【株式の総数等】”① 【株式の総数】
Section titled “① 【株式の総数】”| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 22,500,000 |
| 計 | 22,500,000 |
② 【発行済株式】
Section titled “② 【発行済株式】”| 種類 | 事業年度末現在発行数(株)(平成25年12月31日) | 提出日現在発行数(株)(平成26年３月28日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 7,602,520 | 7,602,520 | 東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード) | 単元株式数1,000株 |
| 計 | 7,602,520 | 7,602,520 | － | － |
(2) 【新株予約権等の状況】
Section titled “(2) 【新株予約権等の状況】”該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
Section titled “(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】”該当事項はありません。
(4) 【ライツプランの内容】
Section titled “(4) 【ライツプランの内容】”該当事項はありません。
(5) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
Section titled “(5) 【発行済株式総数、資本金等の推移】”| 年月日 | 発行済株式総数増減数(株) | 発行済株式総数残高(株) | 資本金増減額 (千円) | 資本金残高 (千円) | 資本準備金増減額(千円) | 資本準備金残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 平成21年１月１日～平成21年12月31日(注) | 61,500 | 7,112,020 | 61 | 720,929 | － | 193,878 |
| 平成23年１月１日～平成23年12月31日(注) | 490,500 | 7,602,520 | 490 | 721,419 | － | 193,878 |
(注) 新株予約権の権利行使による増加であります。
(6) 【所有者別状況】
Section titled “(6) 【所有者別状況】”平成25年12月31日現在
| 区分 | 株式の状況(１単元の株式数1,000株) | 単元未満株式の状況(株) | |||||||
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品取引業者 | その他の法人 | 外国法人等 | 個人その他 | 計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数(人) | － | 8 | 14 | 43 | 2 | － | 533 | 600 | － |
| 所有株式数(単元) | － | 635 | 183 | 3,513 | 7 | － | 3,119 | 7,457 | 145,520 |
| 所有株式数の割合(％) | － | 8.52 | 2.45 | 47.11 | 0.09 | － | 41.83 | 100.00 | － |
(注) １．自己株式31,417株は、「個人その他」に31単元及び「単元未満株式の状況」に417株を含めて記載しております。
２．上記「その他の法人」及び「単元未満株式の状況」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が、それぞれ ２単元及び400株含まれております。
(7) 【大株主の状況】
Section titled “(7) 【大株主の状況】”平成25年12月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数(千株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|
| 株式会社高柳キャピタル | 群馬県前橋市大手町 2-9-14-202 | 1,030 | 13.5 |
| 三井物産株式会社 | 東京都千代田区大手町 1-2-1 | 656 | 8.6 |
| ニッパン幸友会持株会 | 群馬県前橋市西片貝町 4-5-15 | 421 | 5.5 |
| ニッパンレンタル従業員持株会 | 群馬県前橋市西片貝町 4-5-15 | 405 | 5.3 |
| 株式会社丸山自動車 | 埼玉県八潮市二丁目 417-1 | 303 | 4.0 |
| 石塚 幸司 | 群馬県前橋市 | 211 | 2.8 |
| 日立建機株式会社 | 東京都文京区後楽 2-5-1 | 180 | 2.4 |
| 東日本コベルコ建機株式会社 | 千葉県市川市二俣新町 17 | 180 | 2.4 |
| 東京海上日動火災保険株式会社 | 東京都千代田区丸の内 1-2-1 | 144 | 1.9 |
| 石塚 春彦 | 群馬県前橋市 | 110 | 1.5 |
| 計 | － | 3,641 | 47.9 |
(8) 【議決権の状況】
Section titled “(8) 【議決権の状況】”① 【発行済株式】
Section titled “① 【発行済株式】”平成25年12月31日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
|---|---|---|---|
| 無議決権株式 | － | － | － |
| 議決権制限株式(自己株式等) | － | － | － |
| 議決権制限株式(その他) | － | － | － |
| 完全議決権株式(自己株式等) | 普通株式 31,000 | － | － |
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 7,426,000 | 7,426 | － |
| 単元未満株式 | 普通株式 145,520 | － | － |
| 発行済株式総数 | 7,602,520 | － | － |
| 総株主の議決権 | － | 7,426 | － |
(注) 「完全議決権株式(その他)」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が2,000株(議決権２個)含まれております。
② 【自己株式等】
Section titled “② 【自己株式等】”平成25年12月31日現在
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|---|---|
| 株式会社ニッパンレンタル | 群馬県前橋市西片貝町四丁目５番地15 | 31,000 | － | 31,000 | 0.41 |
| 計 | － | 31,000 | － | 31,000 | 0.41 |
(9) 【ストックオプション制度の内容】
Section titled “(9) 【ストックオプション制度の内容】”該当事項はありません。
２ 【自己株式の取得等の状況】
Section titled “２ 【自己株式の取得等の状況】”【株式の種類等】 会社法第155条第７号による普通株式の取得
Section titled “【株式の種類等】 会社法第155条第７号による普通株式の取得”(1) 【株主総会決議による取得の状況】
Section titled “(1) 【株主総会決議による取得の状況】”該当事項はありません。
(2) 【取締役会決議による取得の状況】
Section titled “(2) 【取締役会決議による取得の状況】”該当事項はありません。
(3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
Section titled “(3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】”| 区分 | 株式数(株) | 価額の総額(円) |
|---|---|---|
| 当事業年度における取得自己株式 | 2,692 | 537,658 |
| 当期間における取得自己株式 | － | － |
(注) 当期間における取得自己株式には、平成26年３月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
Section titled “(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】”| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| 株式数(株) | 処分価額の総額(円) | 株式数(株) | 処分価額の総額(円) | |
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| その他(―) | － | － | － | － |
| 保有自己株式数 | 31,417 | － | 31,417 | － |
(注) 当期間における保有自己株式数には、平成26年３月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
３ 【配当政策】
Section titled “３ 【配当政策】”当社は、利益配分につきましては、長期的に安定した利益還元を継続的に実施していくことを基本方針としております。また、今後は業績に応じた利益配分も検討してまいります。
当社は、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としており、これらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当につきましては株主総会、中間配当については取締役会であります。
当事業年度の期末配当につきましては、上記方針に基づき１株当たり６円の配当を実施することを決定いたしました。
また、内部留保資金につきましては、経営環境の変化やリスクに柔軟に適応できる財務体質の強化並びに将来の事業展開に向けて有効投資してまいりたいと考えております。
当社は、「取締役会の決議により、毎年６月30日を基準日として、中間配当を行うことができる。」旨を定款に定めております。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) |
|---|---|---|
| 平成26年３月28日定時株主総会決議 | 45,426 | 6 |
４ 【株価の推移】
Section titled “４ 【株価の推移】”(1) 【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
Section titled “(1) 【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】”| 回次 | 第31期 | 第32期 | 第33期 | 第34期 | 第35期 |
|---|---|---|---|---|---|
| 決算年月 | 平成21年12月 | 平成22年12月 | 平成23年12月 | 平成24年12月 | 平成25年12月 |
| 最高(円) | 108 | 169 | 215 | 281 | 258 |
| 最低(円) | 61 | 56 | 83 | 113 | 151 |
(注) 最高・最低株価は、平成22年３月31日以前はジャスダック証券取引所におけるものであり、平成22年４月１日から平成22年10月11日までは大阪証券取引所(ＪＡＳＤＡＱ市場)におけるものであり、平成22年10月12日以降は大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)におけるものであり、平成25年７月16日以降は東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)におけるものであります。
(2) 【最近６月間の月別最高・最低株価】
Section titled “(2) 【最近６月間の月別最高・最低株価】”| 月別 | 平成25年７月 | 平成25年８月 | 平成25年９月 | 平成25年10月 | 平成25年11月 | 平成25年12月 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 最高(円) | 195 | 190 | 216 | 214 | 211 | 211 |
| 最低(円) | 176 | 169 | 174 | 193 | 195 | 192 |
(注) 最高・最低株価は、平成25年７月16日より東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)におけるものであり、それ以前は大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)におけるものであります。
５ 【役員の状況】
Section titled “５ 【役員の状況】”| 役名 | 職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数(千株) | |
| 代表取締役社長 | 石 塚 春 彦 | 昭和42年５月13日生 | 平成５年５月 | 当社入社 | 注２ | 110 | |
| 平成19年１月 | 当社機械部長 | ||||||
| 平成22年３月 | 当社取締役営業統括部長兼首都圏営業部長 | ||||||
| 平成23年１月 | 当社代表取締役副社長 | ||||||
| 平成23年３月 | 当社代表取締役社長(現任) | ||||||
| 専務取締役 | 経営管理部長兼総務部長 | 町 田 典 久 | 昭和38年８月28日生 | 平成２年11月 | 当社入社 | 注１ | 10 |
| 平成15年４月 | 当社総務部長 | ||||||
| 平成19年３月 | 当社取締役経営管理室長兼管理部長 | ||||||
| 平成22年３月 | 当社専務取締役経営管理部長 | ||||||
| 平成23年１月 | 当社専務取締役経営管理部長兼総務部長(現任) | ||||||
| 常務取締役 | 営業本部長 | 涌 井 利 美 | 昭和39年９月13日生 | 平成３年７月 | 当社入社 | 注２ | 5 |
| 平成19年１月 | 当社信越営業グループマネージャー | ||||||
| 平成20年１月 | 当社信越営業部長 | ||||||
| 平成22年３月平成26年３月 | 当社取締役信越営業部長当社常務取締役営業本部長(現任) | ||||||
| 取締役 | 営業推進部長 | 小 林 正 春 | 昭和34年２月28日生 | 平成10年11月平成18年４月平成22年４月平成25年３月 | 当社入社当社首都圏営業部長当社営業推進部長当社取締役営業推進部長(現任) | 注１ | 6 |
| 常勤監査役 | 山 田 茂 雄 | 昭和20年４月５日生 | 昭和45年７月 | 新明和工業株式会社入社 | 注３ | 6 | |
| 平成６年２月 | 同社北関東支店支店長 | ||||||
| 平成12年４月 | 同社新市場開拓プロジェクト部長 | ||||||
| 平成20年３月 | 当社常勤監査役(現任) | ||||||
| 監査役 | 林 稔 | 昭和４年３月１日生 | 昭和33年１月 | 群馬日産自動車株式会社入社 | 注３ | 3 | |
| 昭和56年５月 | 同社常務取締役 | ||||||
| 昭和59年11月 | 群馬日産ディーゼル販売株式会社取締役社長 | ||||||
| 平成13年11月 | 当社監査役(現任) | ||||||
| 監査役 | 小 板 橋 道 賢 | 昭和19年11月24日生 | 昭和42年３月 | 佐田建設株式会社入社 | 注３ | － | |
| 平成11年６月 | 同社取締役建築本部建築部長 | ||||||
| 平成15年６月 | 同社常務取締役さいたま支店長兼首都圏施工事業部担当 | ||||||
| 平成20年６月 | 同社専務取締役建築本部長 | ||||||
| 平成24年３月 | 当社監査役(現任) | ||||||
| 計 | 140 | ||||||
(注) １．取締役の任期は、平成25年３月27日より平成27年３月に開催される定時株主総会終結の時までとなります。
２．取締役の任期は、平成26年３月28日より平成28年３月に開催される定時株主総会終結の時までとなります。
３．監査役の任期は、平成24年３月28日より平成28年３月に開催される定時株主総会終結の時までとなります。
４．監査役３名(全員)は、社外監査役であります。
６ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
Section titled “６ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】”(1) 【コーポレート・ガバナンスの状況】
Section titled “(1) 【コーポレート・ガバナンスの状況】”当社は、企業価値の最大化を目指し、経営を効率化し、経営責任を適切・公正に遂行するため、絶えず実効性の面から経営管理体制や組織の仕組みの見直しと改善に努めております。加えて、正確な経営情報の開示に努め、経営活動に対する透明性の向上、コンプライアンス、監視・チェック機能の強化、有効性の確保及び内部統制及びリスク管理の徹底を図り、コーポレート・ガバナンスの充実に努めてまいります。
① 企業統治の体制
(企業統治の体制の概要)
当社は、企業統治の体制として、取締役会、監査役会制度を採用しております。
取締役会は取締役４名で構成しており、毎月１回開催されるほか、必要に応じて臨時で開催することに加え、取締役間で随時打合せを行い、経営環境の変化等による戦略決定、重要事項や業績報告及びその対策についての付議など会社の業務執行を効率的に行っております。また、取締役は担当業務を有し、業務執行を行っております。
監査役会は、全員(３名)が社外監査役の監査役で構成しており、監査役は、取締役会等の重要な会議に出席し、取締役の職務執行を十分監視できる体制となっており、コンプライアンスと内部統制の充実強化を図っております。
(企業統治の体制を採用する理由)
当社では、迅速な意思決定と業務執行機能の分離を行うため上記の体制を採用しております。また、取締役の任期を２年と定め、経営責任の明確化を図っております。
(内部統制システム及びリスク管理体制の整備の状況)
当社は取締役会において以下のとおり「内部統制システムの基本方針」を決議しております。
ａ．取締役・使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
社長を委員長とするコンプライアンス委員会を設置し、法令違反を監視するとともに、役職員の倫理的な行動規範等を制定し、法令遵守を徹底させています。
ｂ．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
取締役会をはじめとする重要会議での意思決定事項の議事録等は、「文書管理規程」に基づき、文書が適切に保管・保存され、取締役・監査役が常時文書を閲覧できる体制としています。
ｃ．損失の危険の管理に関する規程その他の体制
社長を委員長とするリスク管理委員会を設置するとともに、「リスク管理規程」を制定し、リスクを洗い出し、各部門にてリスクの回避と軽減の対応策を採る体制としています。
ｄ．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
中期経営計画、年度経営計画を定め、目標を明確にしている。取締役会を月１回開催し、効率的な業務執行及び意思疎通を図っています。取締役会にて決議された事項については、「組織規程」「業務分掌規程」「職務権限規程」に基づき、着実に実行される体制を整えています。
ｅ．監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項
監査役が職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合、「監査役監査基準」に基づき、補助すべき使用人が選任され、監査役の職務を補助できる体制としています。
ｆ．前号の使用人の取締役からの独立性に関する事項
監査役の職務を補助する使用人の独立性を確保するため、「監査役監査基準」に基づき、監査役は、監査役を補助すべき使用人の業務執行者からの独立性の確保に留意しています。
ｇ．取締役及び使用人が監査役に報告するための体制、その他の監査役への報告に関する体制
監査役に対する報告体制を整備するため、「取締役会規程」「監査役会規程」「監査役監査基準」に基づき、監査役は、取締役会及び社内の重要な会議に参加する体制としています。また、取締役は当社の業務又は業績に重要な影響を与える事項が発生した場合には、監査役会に速やかに報告する体制としています。
ｈ．その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
監査役による監査の実効性を確保するため、「監査役会規程」「監査役監査基準」に基づき、監査役は、代表取締役社長・会計監査人との定期的会合を持ち、重要課題等につき、意見交換を行うとともに、内部監査室とも緊密な連携を保ち、効率的な監査を実施しています。
ｉ．企業集団における業務の適正を確保するための体制
現在、当社は親会社及び子会社を有していませんが、今後、企業集団を形成する場合には、速やかに企業集団における業務の適正を確保するための行動規範等を設けるものとします。
ｊ．反社会的勢力排除に向けた体制
反社会的勢力との関係を一切持たないこと、反社会的勢力からの不当な要求や威嚇に毅然とした態度で臨んでこれに妥協しないことを基本方針とし、これを当社の「役職員行動規範」に明記して役職員に周知徹底させています。
当社総務部を対応統括部署とし、警察及びその関連団体と常に連携して不当請求事例等の情報を共有し、反社会的勢力の関与を未然に防止するよう努めています。
ｋ．財務報告の信頼性と適正性を確保するための体制
金融商品取引法その他の法令の定めに従い、財務報告に係る内部統制の構築、評価及び報告に関して適切な運営を図り、財務報告の信頼性と適正性を確保しています。
当社を取り巻く様々な経営リスクを把握し迅速に対応するため、代表取締役社長を委員長とするリスク管理委員会でリスク管理規程及び危機管理マニュアルの整備を進め、さらに、リスク毎に責任部署を定め、有事の際の迅速かつ適切な情報伝達と緊急体制の整備を進めております。また、専門的立場から意見を求める必要がある場合には、顧問弁護士の適切な助言や指導を受けております。
当社のコーポレート・ガバナンス及び内部管理体制の概要は、以下のとおりであります。
② 内部監査及び監査役監査
内部監査につきましては、社長直属の内部監査室(１名)を設置し、法令遵守、内部統制の有効性と効率性、財務内容の適正開示、リスクマネジメントの検証等について、各事業所、管理部門などの監査を定期的に実施し、チェック・指導する体制をとっております。
監査役全員は、社外監査役であり、当社の経営をその経験や見識から監査できる人材を選任しております。各監査役は、月１回定例の監査役会に出席するほか、監査役会が定めた監査計画、監査の方針、業務分担などに従い、取締役の業務執行の適法性や株主利益を侵害する決定がなされていないかどうかについて監査しております。
監査役会、内部監査室及び会計監査人とは、必要の都度相互の情報提供・意見交換を行うなど、連携を密にして、監査の実効性と効率性の向上を目指しております。
③ 社外取締役又は社外監査役を選任するための当社からの独立性に関する基準又は方針の内容
当社は社外取締役又は社外監査役を選任するための独立性に関する基準又は方針はありませんが、上場規則及び社会通念を判断の基準とすることと、一般株主と同じ目線で様々な事案に対して公正な判断を行うことが企業利益の拡大、ひいては一般株主の利益を損ねない適正な独立性の確保につながるものと考えております。
④ 社外取締役及び社外監査役
当社は社外取締役を選任しておりません。当社では、経営の意思決定機能を持つ取締役会に対し、監査役３名全員を社外監査役とすることで、外部からの経営監視機能が十分に機能する体制が整っているため、現状の体制としております。
当社の社外監査役(常勤)である山田茂雄は、建設機械メーカーにおける長年のビジネス経験と見識から、当社の社外監査役に適任であると判断しております。なお、同氏は会社の経営に関与したことはありませんが、上記の理由及びこれまで当社監査役としての職責を十分に果たしていることから、社外監査役としての職務を適切に遂行できると判断しております。また同氏は、当社の株主でありますが、当社との人的関係、取引関係、その他の利害関係はありません。なお、同氏につきましては、東京証券取引所の定めに基づく独立役員として、同取引所に届け出ております。
当社の社外監査役である林稔は、自動車販売会社の経営に携わった経験と知識から、当社の社外監査役に適任であると判断しております。また、同氏は、当社の株主でありますが、当社との人的関係、取引関係、その他の利害関係はありません。
当社の社外監査役である小板橋道賢は、建設会社の経営に携わった経験と知識から、当社の社外監査役に適任であると判断しております。また、同氏は、当社との人的関係、資本的関係、取引関係、その他の利害関係はありません。
なお、社外監査役が企業統治において果たす機能と役割は、取締役から独立の立場に立ち、業務執行に対する監督機能とコーポレート・ガバナンスを健全に機能させることが役割であると考えております。
⑤ 役員の報酬等
(役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類)
| 役員区分 | 報酬等の総額(千円) | 報酬等の種類別の総額(千円) | 対象となる役員の員数(名) | |||
| 基本報酬 | ストックオプション | 賞与 | 退職慰労金 | |||
| 取締役(社外取締役を除く) | 43,239 | 43,239 | － | － | － | 4 |
| 監査役(社外監査役を除く) | － | － | － | － | － | － |
| 社外役員 | 5,400 | 5,400 | － | － | － | 3 |
(報酬等の総額が１億円以上である者の報酬等の総額等)
該当事項はありません。
(使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの)
該当事項はありません。
(役員の報酬等の額の決定に関する方針)
役員報酬は、基礎年俸と業績成果給とで構成しております。取締役については、役位及び職務の内容を勘案した相応額の基礎年俸に加え、業績の目標値として売上高、経常利益、総資産利益率(ＲＯＡ)、株主資本利益率(ＲＯＥ)、売上高経常利益率を設定し、目標値を超えた場合には、当期純利益の10％を限度として配分できる業績成果給としております。また、監査役については、独立性の確保の観点から、基礎年俸のみとしております。
⑥ 株式の保有状況
(保有目的が純投資目的である投資株式)
該当事項はありません。
(保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式)
銘柄数 ７銘柄
貸借対照表計上額の合計 52,227千円
(保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式)
前事業年度
特定投資株式
| 銘柄 | 株式数(株) | 貸借対照表計上額(千円) | 保有目的 |
|---|---|---|---|
| 佐田建設株式会社 | 120,000 | 10,320 | 営業上の取引関係の維持・強化を目的として保有しております。 |
| ユアサ商事株式会社 | 57,044 | 8,784 | 業務上の取引関係の維持・強化を目的として保有しております。 |
| 株式会社植木組 | 34,986 | 6,612 | 営業上の取引関係の維持・強化を目的として保有しております。 |
| 株式会社群馬銀行 | 13,407 | 5,644 | 業務上の取引関係の維持・強化を目的として保有しております。 |
| 株式会社東和銀行 | 33,328 | 3,132 | 業務上の取引関係の維持・強化を目的として保有しております。 |
| 株式会社ヤマト | 4,926 | 1,541 | 営業上の取引関係の維持・強化を目的として保有しております。 |
当事業年度
特定投資株式
| 銘柄 | 株式数(株) | 貸借対照表計上額(千円) | 保有目的 |
|---|---|---|---|
| 佐田建設株式会社 | 120,000 | 17,160 | 営業上の取引関係の維持・強化を目的として保有しております。 |
| ユアサ商事株式会社 | 60,801 | 13,072 | 業務上の取引関係の維持・強化を目的として保有しております。 |
| 株式会社群馬銀行 | 14,490 | 8,505 | 業務上の取引関係の維持・強化を目的として保有しております。 |
| 株式会社植木組 | 36,979 | 8,024 | 営業上の取引関係の維持・強化を目的として保有しております。 |
| 株式会社東和銀行 | 36,883 | 3,467 | 業務上の取引関係の維持・強化を目的として保有しております。 |
| 株式会社ヤマト | 5,344 | 1,897 | 営業上の取引関係の維持・強化を目的として保有しております。 |
⑦ 会計監査人の状況
会計監査人につきましては、新日本有限責任監査法人から金融商品取引法及び会社法に基づいた会計監査を受けております。
業務を執行した公認会計士は以下のとおりであります。
指定有限責任社員・業務執行社員：山田洋一、海野隆善、桂川修一
なお、監査年数は７年を経過していないため、記載を省略しております。
また、当社の会計監査に係る補助者は、公認会計士５名、その他監査従事者４名であります。
⑧ 取締役会で決議できる株主総会決議事項
(自己の株式の取得)
当社は会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議をもって、自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、市場取引等により自己の株式を取得することを目的とするものであります。
(中間配当)
当社は、会社法第454条第５項に定める中間配当の事項について、取締役会の決議により行うことができる旨を定款に定めております。これは、中間配当を取締役会の権限とすることにより、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
(監査役の責任免除)
当社と社外監査役全員とは、会社法第427条第１項及び当社定款第34条に基づく責任限定契約を締結しております。なお、当社の社外監査役がその任務を怠ったことにより当社に対して損害を与えた場合において、その職務を行うにつき善意でかつ重大な過失がないときは、社外監査役は、会社法第425条第１項に定める最低責任限度額を限度として、当社に対して損害賠償責任を負うものとしております。
⑨ 取締役の定数
当社の取締役は５名以内とする旨定款に定めております。
⑩ 取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨を定款に定めております。また、取締役の選任決議は、すべて累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。
⑪ 株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
(2) 【監査報酬の内容等】
Section titled “(2) 【監査報酬の内容等】”① 【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
Section titled “① 【監査公認会計士等に対する報酬の内容】”| 前事業年度 | 当事業年度 | ||
| 監査証明業務に基づく報酬(千円) | 非監査業務に基づく報酬(千円) | 監査証明業務に基づく報酬(千円) | 非監査業務に基づく報酬(千円) |
| 19,400 | － | 19,400 | － |
② 【その他重要な報酬の内容】
Section titled “② 【その他重要な報酬の内容】”該当事項はありません。
③ 【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
Section titled “③ 【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】”(前事業年度)
該当事項はありません。
(当事業年度)
該当事項はありません。
④ 【監査報酬の決定方針】
Section titled “④ 【監査報酬の決定方針】”該当事項はありません。
第５ 【経理の状況】
Section titled “第５ 【経理の状況】”１．財務諸表の作成方法について
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和38年大蔵省令第59号)」に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度(平成25年１月１日から平成25年12月31日まで)の財務諸表について、新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
３．連結財務諸表について
当社は子会社がありませんので、連結財務諸表を作成しておりません。
４．財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っています。監査法人との緊密な連携やディスクロージャー専門会社の主催するセミナーへの参加、税務研究会などの会計税務専門の出版社で発行される出版物の購読等により、会計基準等の内容や変更等を適切に把握し、的確に対応することができる体制を整えております。
１ 【財務諸表等】
Section titled “１ 【財務諸表等】”(1) 【財務諸表】
Section titled “(1) 【財務諸表】”① 【貸借対照表】
Section titled “① 【貸借対照表】”| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(平成24年12月31日) | 当事業年度(平成25年12月31日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 1,182,437 | 1,248,157 | |||||||||
| 受取手形 | ※1，※2 326,365 | ※1，※2 384,113 | |||||||||
| 売掛金 | 765,849 | 847,696 | |||||||||
| 商品 | 8,492 | 7,708 | |||||||||
| 貯蔵品 | 7,804 | 6,330 | |||||||||
| 前払費用 | 24,821 | 22,164 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 23,993 | 30,260 | |||||||||
| その他 | 24,556 | 7,490 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △12,700 | △9,500 | |||||||||
| 流動資産合計 | 2,351,621 | 2,544,422 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 賃貸資産 | |||||||||||
| 簡易建物 | 276,587 | 304,152 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △173,150 | △189,843 | |||||||||
| 簡易建物（純額） | 103,436 | 114,308 | |||||||||
| 機械及び装置 | 7,683,033 | 8,844,423 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △5,522,623 | △6,132,585 | |||||||||
| 機械及び装置（純額） | 2,160,409 | 2,711,837 | |||||||||
| 車両運搬具 | 1,836,183 | 2,492,122 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △715,498 | △1,062,456 | |||||||||
| 車両運搬具（純額） | 1,120,684 | 1,429,666 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 207 | 207 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △197 | △197 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 10 | 10 | |||||||||
| 賃貸資産合計 | 3,384,540 | 4,255,823 | |||||||||
| 社用資産 | |||||||||||
| 建物 | 1,025,004 | 1,065,630 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △647,178 | △644,964 | |||||||||
| 建物（純額） | ※1 377,826 | ※1 420,665 | |||||||||
| 構築物 | 373,300 | 447,882 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △297,670 | △304,160 | |||||||||
| 構築物（純額） | 75,630 | 143,721 | |||||||||
| 車両運搬具 | 69,260 | 107,597 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △48,668 | △59,547 | |||||||||
| 車両運搬具（純額） | 20,592 | 48,050 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 114,397 | 123,025 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △97,478 | △98,583 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 16,918 | 24,441 | |||||||||
| 土地 | ※1 1,711,241 | ※1 1,692,496 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 1,524 | 1,548 | |||||||||
| 社用資産合計 | 2,203,732 | 2,330,924 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 5,588,273 | 6,586,747 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(平成24年12月31日) | 当事業年度(平成25年12月31日) | ||||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| 借地権 | 27,685 | 27,160 | |||||||||
| ソフトウエア | 12,825 | 20,273 | |||||||||
| その他 | 1,953 | 1,906 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 42,464 | 49,340 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 36,136 | 52,227 | |||||||||
| 出資金 | 4,220 | 4,220 | |||||||||
| 従業員に対する長期貸付金 | 1,382 | 775 | |||||||||
| 破産更生債権等 | 48,251 | 41,744 | |||||||||
| 長期前払費用 | 5,751 | 4,049 | |||||||||
| 差入保証金 | 48,843 | 51,257 | |||||||||
| 会員権 | 6,910 | 7,310 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 25,161 | 12,281 | |||||||||
| その他 | 74,000 | 23,500 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △46,007 | △40,985 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 204,649 | 156,382 | |||||||||
| 固定資産合計 | 5,835,387 | 6,792,470 | |||||||||
| 資産合計 | 8,187,008 | 9,336,892 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 支払手形 | 482,816 | 539,203 | |||||||||
| 買掛金 | 200,108 | 211,417 | |||||||||
| 短期借入金 | 283,334 | 300,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | ※1 803,938 | ※1 962,305 | |||||||||
| 1年内償還予定の社債 | 148,000 | 348,000 | |||||||||
| 未払金 | 643,258 | 718,848 | |||||||||
| 未払費用 | 98,791 | 90,400 | |||||||||
| 未払法人税等 | 62,106 | 106,935 | |||||||||
| 預り金 | 20,118 | 23,756 | |||||||||
| 賞与引当金 | 28,528 | 33,703 | |||||||||
| その他 | 3,311 | 10,477 | |||||||||
| 流動負債合計 | 2,774,312 | 3,345,046 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 社債 | 802,000 | 454,000 | |||||||||
| 長期借入金 | ※1 2,062,961 | ※1 2,583,796 | |||||||||
| 長期未払金 | 1,032,305 | 1,305,423 | |||||||||
| 資産除去債務 | 39,356 | 50,902 | |||||||||
| その他 | 1,054 | 181 | |||||||||
| 固定負債合計 | 3,937,677 | 4,394,304 | |||||||||
| 負債合計 | 6,711,989 | 7,739,351 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(平成24年12月31日) | 当事業年度(平成25年12月31日) | ||||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 721,419 | 721,419 | |||||||||
| 資本剰余金 | |||||||||||
| 資本準備金 | 193,878 | 193,878 | |||||||||
| 資本剰余金合計 | 193,878 | 193,878 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| 利益準備金 | 17,400 | 17,400 | |||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 別途積立金 | 258,430 | 258,430 | |||||||||
| 繰越利益剰余金 | 277,388 | 388,763 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | 553,219 | 664,594 | |||||||||
| 自己株式 | △3,957 | △4,494 | |||||||||
| 株主資本合計 | 1,464,560 | 1,575,397 | |||||||||
| 評価・換算差額等 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 10,604 | 22,143 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | △145 | － | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | 10,459 | 22,143 | |||||||||
| 純資産合計 | 1,475,019 | 1,597,541 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 8,187,008 | 9,336,892 | |||||||||
② 【損益計算書】
Section titled “② 【損益計算書】”| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(自 平成24年１月１日 至 平成24年12月31日) | 当事業年度(自 平成25年１月１日 至 平成25年12月31日) | ||||||||||
| 売上高 | |||||||||||
| 賃貸料収入 | 4,711,881 | 5,134,435 | |||||||||
| 商品売上高 | 410,195 | 484,114 | |||||||||
| 売上高合計 | 5,122,076 | 5,618,549 | |||||||||
| 売上原価 | |||||||||||
| 賃貸原価 | 3,226,835 | 3,532,361 | |||||||||
| 商品売上原価 | ※1 254,851 | ※1 293,058 | |||||||||
| 売上原価合計 | 3,481,687 | 3,825,420 | |||||||||
| 売上総利益 | 1,640,389 | 1,793,128 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | |||||||||||
| 広告宣伝費 | 11,176 | 8,947 | |||||||||
| 車両費 | 48,532 | 52,056 | |||||||||
| 貸倒引当金繰入額 | 8,465 | － | |||||||||
| 役員報酬 | 41,566 | 48,639 | |||||||||
| 給料及び賞与 | 486,447 | 537,964 | |||||||||
| 賞与引当金繰入額 | 20,999 | 24,388 | |||||||||
| 退職給付費用 | 31,880 | 34,602 | |||||||||
| 法定福利及び厚生費 | 90,981 | 97,880 | |||||||||
| 地代家賃 | 131,167 | 139,621 | |||||||||
| リース料 | 21,691 | 13,077 | |||||||||
| 通信費 | 38,200 | 42,690 | |||||||||
| 消耗品費 | 68,778 | 59,552 | |||||||||
| 租税公課 | 36,021 | 41,552 | |||||||||
| 減価償却費 | 47,685 | 68,660 | |||||||||
| その他 | 178,858 | 187,474 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費合計 | 1,262,454 | 1,357,107 | |||||||||
| 営業利益 | 377,935 | 436,021 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 324 | 357 | |||||||||
| 損害保険受取額 | 20,858 | 26,429 | |||||||||
| 補助金収入 | 23,470 | － | |||||||||
| 受取賃貸料 | 3,600 | 3,600 | |||||||||
| 受取奨励金 | 1,110 | 1,276 | |||||||||
| その他 | 4,809 | 6,215 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 54,172 | 37,879 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 110,110 | 118,321 | |||||||||
| 社債利息 | 7,049 | 9,126 | |||||||||
| 社債発行費 | 17,405 | － | |||||||||
| 事故復旧損失 | 5,025 | 5,264 | |||||||||
| その他 | 4,504 | 9,814 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 144,094 | 142,527 | |||||||||
| 経常利益 | 288,012 | 331,372 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(自 平成24年１月１日 至 平成24年12月31日) | 当事業年度(自 平成25年１月１日 至 平成25年12月31日) | ||||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | ※2 323 | ※2 295 | |||||||||
| 特別利益合計 | 323 | 295 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産売却損 | ※3 467 | － | |||||||||
| 固定資産除却損 | ※4 2,031 | ※4 12,535 | |||||||||
| 減損損失 | ※5 15,112 | ※5 21,765 | |||||||||
| 特別損失合計 | 17,611 | 34,301 | |||||||||
| 税引前当期純利益 | 270,724 | 297,367 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 57,752 | 136,248 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 34,899 | 4,301 | |||||||||
| 法人税等合計 | 92,651 | 140,549 | |||||||||
| 当期純利益 | 178,073 | 156,817 | |||||||||
【売上原価明細書】
Section titled “【売上原価明細書】”賃貸原価明細書
| 前事業年度(自 平成24年１月１日至 平成24年12月31日) | 当事業年度(自 平成25年１月１日至 平成25年12月31日) | ||||
| 区分 | 注記番号 | 金額(千円) | 構成比(％) | 金額(千円) | 構成比(％) |
| 労務費 | |||||
| 賃金賞与 | 187,479 | 209,717 | |||
| 賞与引当金繰入額 | 7,529 | 9,315 | |||
| 退職給付費用 | 11,175 | 12,753 | |||
| 法定福利及び厚生費 | 31,501 | 36,487 | |||
| 計 | 237,685 | 7.4 | 268,274 | 7.6 | |
| 経費 | |||||
| 減価償却費 | 927,040 | 1,182,076 | |||
| 移送設置費 | 462,298 | 527,123 | |||
| 保険料 | 144,675 | 187,027 | |||
| 支払レンタル料 | 457,478 | 512,589 | |||
| 修繕費 | 347,813 | 391,482 | |||
| リース料 | 373,068 | 237,857 | |||
| 消耗備品費 | 91,612 | 25,080 | |||
| その他 | 185,162 | 200,848 | |||
| 計 | 2,989,150 | 92.6 | 3,264,087 | 92.4 | |
| 賃貸原価 | 3,226,835 | 100.0 | 3,532,361 | 100.0 | |
商品売上原価明細書
| 前事業年度(自 平成24年１月１日至 平成24年12月31日) | 当事業年度(自 平成25年１月１日至 平成25年12月31日) | ||||
| 区分 | 注記番号 | 金額(千円) | 構成比(％) | 金額(千円) | 構成比(％) |
| 期首商品たな卸高 | 7,735 | 2.9 | 8,492 | 2.8 | |
| 当期商品仕入高 | 236,687 | 89.9 | 281,200 | 93.5 | |
| 他勘定からの振替高 | ※ | 18,920 | 7.2 | 11,074 | 3.7 |
| 計 | 263,343 | 100.0 | 300,766 | 100.0 | |
| 期末商品たな卸高 | 8,492 | 7,708 | |||
| 商品売上原価 | 254,851 | 293,058 | |||
| 前事業年度(自 平成24年１月１日至 平成24年12月31日) | 当事業年度(自 平成25年１月１日至 平成25年12月31日) | ||||||||||||||||||||||||
| ※ 他勘定からの振替高 賃貸資産簡易建物876千円機械及び装置12,578〃車両運搬具5,465〃 計18,920千円 | 簡易建物 | 876 | 千円 | 機械及び装置 | 12,578 | 〃 | 車両運搬具 | 5,465 | 〃 | 計 | 18,920 | 千円 | ※ 他勘定からの振替高 賃貸資産簡易建物363千円機械及び装置9,102〃車両運搬具1,608〃 計11,074千円 | 簡易建物 | 363 | 千円 | 機械及び装置 | 9,102 | 〃 | 車両運搬具 | 1,608 | 〃 | 計 | 11,074 | 千円 |
| 簡易建物 | 876 | 千円 | |||||||||||||||||||||||
| 機械及び装置 | 12,578 | 〃 | |||||||||||||||||||||||
| 車両運搬具 | 5,465 | 〃 | |||||||||||||||||||||||
| 計 | 18,920 | 千円 | |||||||||||||||||||||||
| 簡易建物 | 363 | 千円 | |||||||||||||||||||||||
| 機械及び装置 | 9,102 | 〃 | |||||||||||||||||||||||
| 車両運搬具 | 1,608 | 〃 | |||||||||||||||||||||||
| 計 | 11,074 | 千円 |
③ 【株主資本等変動計算書】
Section titled “③ 【株主資本等変動計算書】”前事業年度(自 平成24年１月１日 至 平成24年12月31日)
| （単位：千円） | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | |||||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||
| 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 721,419 | 193,878 | 193,878 | 17,400 | 258,430 | 137,192 | 413,023 |
| 当期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | △37,877 | △37,877 | |||||
| 当期純利益 | 178,073 | 178,073 | |||||
| 自己株式の取得 | |||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額) | |||||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | － | － | 140,196 | 140,196 |
| 当期末残高 | 721,419 | 193,878 | 193,878 | 17,400 | 258,430 | 277,388 | 553,219 |
| （単位：千円） | ||||||
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | ||||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | △3,604 | 1,324,717 | 4,639 | △2,099 | 2,539 | 1,327,256 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △37,877 | △37,877 | ||||
| 当期純利益 | 178,073 | 178,073 | ||||
| 自己株式の取得 | △352 | △352 | △352 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額) | 5,965 | 1,953 | 7,919 | 7,919 | ||
| 当期変動額合計 | △352 | 139,843 | 5,965 | 1,953 | 7,919 | 147,762 |
| 当期末残高 | △3,957 | 1,464,560 | 10,604 | △145 | 10,459 | 1,475,019 |
当事業年度(自 平成25年１月１日 至 平成25年12月31日)
| （単位：千円） | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | |||||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||
| 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 721,419 | 193,878 | 193,878 | 17,400 | 258,430 | 277,388 | 553,219 |
| 当期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | △45,442 | △45,442 | |||||
| 当期純利益 | 156,817 | 156,817 | |||||
| 自己株式の取得 | |||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額) | |||||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | － | － | 111,374 | 111,374 |
| 当期末残高 | 721,419 | 193,878 | 193,878 | 17,400 | 258,430 | 388,763 | 664,594 |
| （単位：千円） | ||||||
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | ||||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | △3,957 | 1,464,560 | 10,604 | △145 | 10,459 | 1,475,019 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △45,442 | △45,442 | ||||
| 当期純利益 | 156,817 | 156,817 | ||||
| 自己株式の取得 | △537 | △537 | △537 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額) | 11,538 | 145 | 11,684 | 11,684 | ||
| 当期変動額合計 | △537 | 110,837 | 11,538 | 145 | 11,684 | 122,522 |
| 当期末残高 | △4,494 | 1,575,397 | 22,143 | － | 22,143 | 1,597,541 |
④ 【キャッシュ・フロー計算書】
Section titled “④ 【キャッシュ・フロー計算書】”| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(自 平成24年１月１日 至 平成24年12月31日) | 当事業年度(自 平成25年１月１日 至 平成25年12月31日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税引前当期純利益 | 270,724 | 297,367 | |||||||||
| 減価償却費 | 974,726 | 1,250,736 | |||||||||
| 減損損失 | 15,112 | 21,765 | |||||||||
| 長期前払費用償却額 | 151 | 315 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △4,822 | △8,222 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 8,963 | 5,175 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △1,154 | △1,400 | |||||||||
| 支払利息 | 117,159 | 127,447 | |||||||||
| 有形固定資産売却損益（△は益） | 144 | △295 | |||||||||
| 有形固定資産除却損 | 2,031 | 12,535 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △118,638 | △139,595 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △2,392 | 2,257 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 148,015 | 67,695 | |||||||||
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 5,507 | 4,097 | |||||||||
| その他の資産・負債の増減額 | 43,188 | 43,110 | |||||||||
| 小計 | 1,458,717 | 1,682,990 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 1,178 | 1,406 | |||||||||
| 利息の支払額 | △115,588 | △128,076 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △6,076 | △91,332 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,338,231 | 1,464,987 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 貸付けによる支出 | △1,190 | △1,190 | |||||||||
| 貸付金の回収による収入 | 2,129 | 2,531 | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △930,266 | △1,258,241 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 838 | 400 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △13,843 | △11,268 | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | △2,194 | △2,240 | |||||||||
| 定期預金等の預入による支出 | △435,920 | △476,138 | |||||||||
| 定期預金等の満期等による収入 | 454,405 | 424,103 | |||||||||
| 差入保証金の差入による支出 | △9,646 | △6,934 | |||||||||
| 差入保証金の回収による収入 | 437 | 4,484 | |||||||||
| その他 | 10 | 571 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △935,242 | △1,323,922 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の増減額（△は減少） | △391,667 | 16,666 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | 2,036,000 | 1,670,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △1,624,692 | △990,797 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △352 | △537 | |||||||||
| 社債の発行による収入 | 782,594 | － | |||||||||
| 社債の償還による支出 | △150,000 | △148,000 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △37,630 | △44,992 | |||||||||
| 割賦債務の支払額 | △608,087 | △680,218 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 6,163 | △177,880 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | － | － | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 409,152 | △36,815 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 442,366 | 851,518 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※1 851,518 | ※1 814,703 | |||||||||
【注記事項】
Section titled “【注記事項】”(重要な会計方針)
Section titled “(重要な会計方針)”１．有価証券の評価基準及び評価方法
その他有価証券
時価のあるもの
期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法 ２．たな卸資産の評価基準及び評価方法
(1) 商品(賃貸資産付属消耗品)
先入先出法による原価法(収益性の低下による簿価切り下げの方法)
商品(燃料)
総平均法による原価法(収益性の低下による簿価切り下げの方法)
(2) 貯蔵品
総平均法による原価法(収益性の低下による簿価切り下げの方法)
３．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産
定率法
ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物(建物付属設備を除く)については定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
賃貸資産
簡易建物 ７～10年
機械及び装置 ７～10年
車両運搬具 ８～10年
社用資産
建物 ７～50年
(2) 無形固定資産
定額法
なお、ソフトウェア(自社利用)については、社内における見込み利用可能期間(５年)による定額法を採用しております。
４．引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
売掛債権等の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員への賞与の支給に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
５．ヘッジ会計の方法
(1) ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっております。
ただし、特例処理の要件を満たす金利スワップについては、特例処理を採用しております。
(2) ヘッジ手段とヘッジ対象
ａ．ヘッジ手段 金利スワップ
ｂ．ヘッジ対象 借入金の金利
(3) ヘッジ方針
内部規程に基づき、借入金利等の将来の金利市場における利率上昇による変動リスクを回避する目的で利用しております。
(4) ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ手段とヘッジ対象に関する重要な条件が同一であるため、有効性の判定は省略しております。 ６．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。 ７．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の処理方法
税抜方式によっております。
(未適用の会計基準等)
該当事項はありません。
(貸借対照表関係)
Section titled “(貸借対照表関係)”※１ 担保に供している資産及びこれに対応する債務は、次のとおりであります。
担保提供資産
| 前事業年度(平成24年12月31日) | 当事業年度(平成25年12月31日) | |
|---|---|---|
| 受取手形 | 25,402千円 | 25,575千円 |
| 建物 | 189,575 〃 | 180,372 〃 |
| 土地 | 1,642,357 〃 | 1,623,612 〃 |
| 計 | 1,857,336千円 | 1,829,561千円 |
対応する債務
| 前事業年度(平成24年12月31日) | 当事業年度(平成25年12月31日) | |
|---|---|---|
| １年内返済予定の長期借入金 | 266,914千円 | 459,399千円 |
| 長期借入金 | 1,046,172 〃 | 1,783,507 〃 |
| 計 | 1,313,086千円 | 2,242,906千円 |
※２ 期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。なお、当期末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が期末残高に含まれております。
| 前事業年度(平成24年12月31日) | 当事業年度(平成25年12月31日) | |
|---|---|---|
| 受取手形 | 27,567千円 | 35,964千円 |
３ (前事業年度)
当社は、機動的な賃貸資産購入資金の確保を目的として、平成20年３月31日に株式会社群馬銀行を主幹事とするその他３行との間で９億円、平成21年７月10日に株式会社群馬銀行を主幹事とするその他４行との間で８億円、平成23年３月31日に株式会社群馬銀行を主幹事とするその他３行との間で４億50百万円、平成24年９月20日に株式会社足利銀行を主幹事とするその他２行との間で５億36百万円のシンジケートローン契約を締結いたしました。
これら契約に基づく当事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。
| シンジケートローンの総額 | 2,686,000千円 |
|---|---|
| 借入実行残高 | 2,686,000 〃 |
| 差引額 | －千円 |
(当事業年度)
当社は、機動的な賃貸資産購入資金の確保を目的として、平成21年７月10日に株式会社群馬銀行を主幹事とするその他４行との間で８億円、平成23年３月31日に株式会社群馬銀行を主幹事とするその他３行との間で４億50百万円、平成24年９月20日に株式会社足利銀行を主幹事とするその他２行との間で５億36百万円、平成25年12月27日に株式会社群馬銀行を主幹事とするその他６行との間で６億円のシンジケートローン契約を締結いたしました。
これら契約に基づく当事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。
| シンジケートローンの総額 | 2,386,000千円 |
|---|---|
| 借入実行残高 | 1,786,000 〃 |
| 差引額 | 600,000千円 |
(損益計算書関係)
Section titled “(損益計算書関係)”※１ 通常の販売目的で保有する棚卸資産の収益性の低下による簿価切り下げ額
| 前事業年度(自 平成24年１月１日至 平成24年12月31日) | 当事業年度(自 平成25年１月１日至 平成25年12月31日) | |
|---|---|---|
| 商品売上原価 | 537千円 | 1,235千円 |
※２ 固定資産売却益の内訳は、次のとおりであります。
社用資産
| 前事業年度(自 平成24年１月１日至 平成24年12月31日) | 当事業年度(自 平成25年１月１日至 平成25年12月31日) | |
|---|---|---|
| 車両運搬具 | 323千円 | 295千円 |
※３ 固定資産売却損の内訳は、次のとおりであります。
社用資産
| 前事業年度(自 平成24年１月１日至 平成24年12月31日) | 当事業年度(自 平成25年１月１日至 平成25年12月31日) | |
|---|---|---|
| 工具、器具及び備品 | 467千円 | －千円 |
※４ 固定資産除却損の内訳は、次のとおりであります。
| 前事業年度(自 平成24年１月１日至 平成24年12月31日) | 当事業年度(自 平成25年１月１日至 平成25年12月31日) | |
|---|---|---|
| 賃貸資産 | ||
| 簡易建物 | 201千円 | －千円 |
| 機械及び装置 | 1,698 〃 | 4,388 〃 |
| 車両運搬具 | － 〃 | 55 〃 |
| 小計 | 1,899千円 | 4,443千円 |
| 社用資産 | ||
| 建物 | －千円 | 7,455千円 |
| 構築物 | － 〃 | 236 〃 |
| 車両運搬具 | － 〃 | 131 〃 |
| 工具、器具及び備品 | 131 〃 | 268 〃 |
| 小計 | 131千円 | 8,091千円 |
| 計 | 2,031千円 | 12,535千円 |
※５ 減損損失
前事業年度(自 平成24年１月１日 至 平成24年12月31日)
当事業年度において、以下の資産グループについて減損損失を計上しております。
| 用途及び地域 | 種類 | 減損額 |
|---|---|---|
| 宇都宮営業所(栃木県宇都宮市) | 土地、その他 | 6,433千円 |
| 三郷営業所(埼玉県三郷市) | 建物、構築物、その他 | 5,927千円 |
| 熊谷営業所(埼玉県熊谷市) | 構築物、その他 | 1,851千円 |
| その他 | 建物、その他 | 900千円 |
当社は、管理会計上の区分(主として営業所)を基準に資産のグルーピングを行っております。その結果、当事業年度において、時価及び収益性の近い将来における回復が見込めないと判断した資産について、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失15,112千円として特別損失に計上しております。
なお、回収可能価額は正味売却価額により測定しております。
当事業年度(自 平成25年１月１日 至 平成25年12月31日)
当事業年度において、以下の資産グループについて減損損失を計上しております。
| 用途及び地域 | 種類 | 減損額 |
|---|---|---|
| 宇都宮営業所(栃木県宇都宮市) | 土地、その他 | 20,662千円 |
| 三郷営業所(埼玉県三郷市) | 建物、その他 | 1,006千円 |
| その他 | 工具、器具及び備品 | 96千円 |
当社は、管理会計上の区分(主として営業所)を基準に資産のグルーピングを行っております。その結果、当事業年度において、時価及び収益性の近い将来における回復が見込めないと判断した資産について、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失21,765千円として特別損失に計上しております。
なお、回収可能価額は、正味売却価額により測定しております。
(株主資本等変動計算書関係)
Section titled “(株主資本等変動計算書関係)”前事業年度(自 平成24年１月１日 至 平成24年12月31日)
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当事業年度期首株式数(株) | 当事業年度増加株式数(株) | 当事業年度減少株式数(株) | 当事業年度末株式数(株) | |
|---|---|---|---|---|
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 7,602,520 | － | － | 7,602,520 |
| 合計 | 7,602,520 | － | － | 7,602,520 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式(注) | 27,027 | 1,698 | － | 28,725 |
| 合計 | 27,027 | 1,698 | － | 28,725 |
(注) 普通株式の自己株式の株式数の増加1,698株は、単元未満株式の買取による増加であります。
２．配当に関する事項
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 平成24年３月28日定時株主総会 | 普通株式 | 37,877 | 5 | 平成23年12月31日 | 平成24年３月29日 |
(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | 配当の原資 | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 平成25年３月27日定時株主総会 | 普通株式 | 45,442 | 利益剰余金 | 6 | 平成24年12月31日 | 平成25年３月28日 |
当事業年度(自 平成25年１月１日 至 平成25年12月31日)
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当事業年度期首株式数(株) | 当事業年度増加株式数(株) | 当事業年度減少株式数(株) | 当事業年度末株式数(株) | |
|---|---|---|---|---|
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 7,602,520 | － | － | 7,602,520 |
| 合計 | 7,602,520 | － | － | 7,602,520 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式(注) | 28,725 | 2,692 | － | 31,417 |
| 合計 | 28,725 | 2,692 | － | 31,417 |
(注) 普通株式の自己株式の株式数の増加2,692株は、単元未満株式の買取による増加であります。
２．配当に関する事項
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 平成25年３月27日定時株主総会 | 普通株式 | 45,442 | 6 | 平成24年12月31日 | 平成25年３月28日 |
(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | 配当の原資 | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 平成26年３月28日定時株主総会 | 普通株式 | 45,426 | 利益剰余金 | 6 | 平成25年12月31日 | 平成26年３月31日 |
(キャッシュ・フロー計算書関係)
Section titled “(キャッシュ・フロー計算書関係)”※１．現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前事業年度(自 平成24年１月１日至 平成24年12月31日) | 当事業年度(自 平成25年１月１日至 平成25年12月31日) | |
|---|---|---|
| 現金及び預金勘定 | 1,182,437千円 | 1,248,157千円 |
| 預入期間が３ヶ月を超える定期預金等 | △330,918 〃 | △433,453 〃 |
| 現金及び現金同等物 | 851,518千円 | 814,703千円 |
２．重要な非資金取引の内容
(前事業年度)
当事業年度に新たに計上した固定資産の割賦購入に係る資産及び負債の額はそれぞれ731,835千円であります。
(当事業年度)
当事業年度に新たに計上した固定資産の割賦購入に係る資産及び負債の額はそれぞれ1,064,877千円であります。
(リース取引関係)
Section titled “(リース取引関係)”１．所有権移転外ファイナンス・リース取引(借主側)
所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、平成20年12月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっておりますが、重要性が乏しいため記載を省略しております。
２．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
| (単位：千円) | ||
|---|---|---|
| 前事業年度(平成24年12月31日) | 当事業年度(平成25年12月31日) | |
| １年内 | 146,959 | 130,014 |
| １年超 | 206,028 | 76,014 |
| 計 | 352,988 | 206,028 |
(金融商品関係)
Section titled “(金融商品関係)”１．金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入や社債発行)を調達しております。一時的な余資は主に安全性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券である株式は、主に取引上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、すべて１年以内の支払期日であります。
借入金及び社債は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、借入金の返済期限は最長で決算日後７年、社債の償還期限は最長で決算日後６年であります。このうち一部は、金利の変動リスクに晒されておりますが、デリバティブ取引(金利スワップ取引)を利用してヘッジしております。
未払金(長期未払金を含む)は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的とした割賦契約によるものであり、償還日は最長で決算日後５年であります。
デリバティブ取引は、借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジを目的とした金利スワップ取引であります。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性の評価方法等については、「重要な会計方針 ５．ヘッジ会計の方法」をご参照ください。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、与信限度や債権の回収等を定めた管理規程に従い、営業債権について、各事業所が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手先ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
デリバティブ取引については、取引相手先を高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクはほとんどないと認識しております。
② 市場リスク(金利等の変動リスク)の管理
当社は、借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するために、金利スワップ取引を利用しております。投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握しております。
デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限や取引限度額等を定めた管理規程に従い、担当部署が決裁担当者の承認を得て行なっております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき経営管理部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注２)参照)
前事業年度(平成24年12月31日)
| 貸借対照表計上額(千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
|---|---|---|---|
| (1) 現金及び預金 | 1,182,437 | 1,182,437 | － |
| (2) 受取手形(※1) | 326,365 | ||
| (3) 売掛金(※1) | 765,849 | ||
| 貸倒引当金 | △12,700 | ||
| 1,079,515 | 1,079,515 | － | |
| (4) 投資有価証券 | 36,036 | 36,036 | － |
| 資産 計 | 2,297,989 | 2,297,989 | － |
| (1) 支払手形 | 482,816 | 482,816 | － |
| (2) 買掛金 | 200,108 | 200,108 | － |
| (3) 短期借入金 | 283,334 | 283,334 | － |
| (4) 社債(※2) | 950,000 | 952,252 | 2,252 |
| (5) 長期借入金(※3) | 2,866,900 | 2,867,850 | 950 |
| (6) 未払金(※4) | 1,675,563 | 1,717,507 | 41,943 |
| 負債 計 | 6,458,723 | 6,503,868 | 45,145 |
| デリバティブ取引(※5) | (145) | (145) | － |
(※1) 受取手形及び売掛金は、個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(※2) 社債には、「１年内償還予定の社債」の金額を含んでおります。
(※3) 長期借入金には、「１年内返済予定の長期借入金」の金額を含んでおります。
(※4) 未払金には、「長期未払金」の金額を含んでおります。
(※5) デリバティブ取引によって生じた正味の債権、債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる場合は( )で示しております。
当事業年度(平成25年12月31日)
| 貸借対照表計上額(千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
|---|---|---|---|
| (1) 現金及び預金 | 1,248,157 | 1,248,157 | － |
| (2) 受取手形(※1) | 384,113 | ||
| (3) 売掛金(※1) | 847,696 | ||
| 貸倒引当金 | △9,500 | ||
| 1,222,310 | 1,222,310 | － | |
| (4) 投資有価証券 | 52,127 | 52,127 | － |
| 資産 計 | 2,522,594 | 2,522,594 | － |
| (1) 支払手形 | 539,203 | 539,203 | － |
| (2) 買掛金 | 211,417 | 211,417 | － |
| (3) 短期借入金 | 300,000 | 300,000 | － |
| (4) 社債(※2) | 802,000 | 802,556 | 556 |
| (5) 長期借入金(※3) | 3,546,102 | 3,547,342 | 1,239 |
| (6) 未払金(※4) | 2,024,271 | 2,024,657 | 385 |
| 負債 計 | 7,422,994 | 7,425,176 | 2,181 |
| デリバティブ取引 | (－) | (－) | － |
(※1) 受取手形及び売掛金は、個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(※2) 社債には、「１年内償還予定の社債」の金額を含んでおります。
(※3) 長期借入金には、「１年内返済予定の長期借入金」の金額を含んでおります。
(※4) 未払金には、「長期未払金」の金額を含んでおります。
(注１) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形、(3) 売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
時価については、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、「第５ 経理の状況 注記事項 (有価証券関係)」をご参照ください。
負 債
(1) 支払手形、(2) 買掛金、(3) 短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 社債
時価については、元利金の合計額を同様の社債を新規に発行した場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(5) 長期借入金
時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値によっております。
(6) 未払金
時価については、契約先別に元利金の合計額を同様の割賦契約を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値によっております。
デリバティブ取引
金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
(注２) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
| (単位：千円) | ||
|---|---|---|
| 区分 | 平成24年12月31日 | 平成25年12月31日 |
| 非上場株式 | 100 | 100 |
| 出資金 | 4,220 | 4,220 |
非上場株式及び出資金については、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められることから、前掲の表から除外しております。
３．金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成24年12月31日)
| １年以内(千円) | １年超５年以内(千円) | ５年超10年以内(千円) | 10年超(千円) | |
|---|---|---|---|---|
| 現金及び預金 | 1,177,276 | － | － | － |
| 受取手形 | 326,365 | － | － | － |
| 売掛金 | 765,849 | － | － | － |
| 合計 | 2,269,491 | － | － | － |
当事業年度(平成25年12月31日)
| １年以内(千円) | １年超５年以内(千円) | ５年超10年以内(千円) | 10年超(千円) | |
|---|---|---|---|---|
| 現金及び預金 | 1,243,860 | － | － | － |
| 受取手形 | 384,113 | － | － | － |
| 売掛金 | 847,696 | － | － | － |
| 合計 | 2,475,671 | － | － | － |
４．社債、長期借入金及びその他有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成24年12月31日)
| １年以内(千円) | １年超２年以内(千円) | ２年超３年以内(千円) | ３年超４年以内(千円) | ４年超５年以内(千円) | ５年超(千円) | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 短期借入金 | 283,334 | － | － | － | － | － |
| 社債 | 148,000 | 348,000 | 148,000 | 148,000 | 98,000 | 60,000 |
| 長期借入金 | 803,938 | 606,045 | 493,252 | 387,159 | 254,996 | 321,506 |
| リース債務 | － | － | － | － | － | － |
| その他有利子負債 | 548,947 | 455,137 | 311,140 | 208,068 | 57,835 | － |
| 合計 | 1,784,220 | 1,409,183 | 952,393 | 743,228 | 410,831 | 381,506 |
当事業年度(平成25年12月31日)
| １年以内(千円) | １年超２年以内(千円) | ２年超３年以内(千円) | ３年超４年以内(千円) | ４年超５年以内(千円) | ５年超(千円) | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 短期借入金 | 300,000 | － | － | － | － | － |
| 社債 | 348,000 | 148,000 | 148,000 | 98,000 | 28,000 | 32,000 |
| 長期借入金 | 962,305 | 749,512 | 643,439 | 511,216 | 371,508 | 308,118 |
| リース債務 | － | － | － | － | － | － |
| その他有利子負債 | 660,410 | 519,342 | 420,562 | 274,571 | 90,902 | － |
| 合計 | 2,270,715 | 1,416,855 | 1,212,001 | 883,788 | 490,410 | 340,118 |
(有価証券関係)
Section titled “(有価証券関係)”その他有価証券
前事業年度(平成24年12月31日)
| 種類 | 貸借対照表計上額(千円) | 取得原価(千円) | 差額(千円) | |
| 貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1) 株式 | 30,392 | 17,865 | 12,526 |
| (2) 債券 | ||||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － | |
| ② 社債 | － | － | － | |
| ③ その他 | － | － | － | |
| (3) その他 | － | － | － | |
| 小計 | 30,392 | 17,865 | 12,526 | |
| 貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (1) 株式 | 5,644 | 7,485 | △1,840 |
| (2) 債券 | ||||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － | |
| ② 社債 | － | － | － | |
| ③ その他 | － | － | － | |
| (3) その他 | － | － | － | |
| 小計 | 5,644 | 7,485 | △1,840 | |
| 合計 | 36,036 | 25,351 | 10,685 | |
(注) 非上場株式(貸借対照表計上額100千円)及び出資金(貸借対照表計上額4,220千円)については、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。
当事業年度(平成25年12月31日)
| 種類 | 貸借対照表計上額(千円) | 取得原価(千円) | 差額(千円) | |
| 貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1) 株式 | 52,127 | 27,591 | 24,535 |
| (2) 債券 | ||||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － | |
| ② 社債 | － | － | － | |
| ③ その他 | － | － | － | |
| (3) その他 | － | － | － | |
| 小計 | 52,127 | 27,591 | 24,535 | |
| 貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (1) 株式 | － | － | － |
| (2) 債券 | ||||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － | |
| ② 社債 | － | － | － | |
| ③ その他 | － | － | － | |
| (3) その他 | － | － | － | |
| 小計 | － | － | － | |
| 合計 | 52,127 | 27,591 | 24,535 | |
(注) 非上場株式(貸借対照表計上額100千円)及び出資金(貸借対照表計上額4,220千円)については、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。
(デリバティブ取引関係)
Section titled “(デリバティブ取引関係)”１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
該当事項はありません。
(2) 金利関連
該当事項はありません。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
該当事項はありません。
(2) 金利関連
前事業年度(平成24年12月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等(千円) | 契約額等のうち１年超(千円) | 時価(千円) |
| 原則的処理方法 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 56,250 | － | △145 |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 386,370 | 291,930 | △7,227 |
| 合計 | 442,620 | 291,930 | △7,373 | ||
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当事業年度(平成25年12月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等(千円) | 契約額等のうち１年超(千円) | 時価(千円) |
| 原則的処理方法 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | － | － | － |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 711,357 | 557,225 | △13,600 |
| 合計 | 711,357 | 557,225 | △13,600 | ||
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(退職給付関係)
Section titled “(退職給付関係)”１．採用している退職給付制度の概要
当社は、平成15年４月１日より退職金前払制度を採用しておりましたが、平成21年５月１日より確定拠出年金制度を導入しました。また、全国建設機械器具リース業厚生年金基金に加入しておりますが、当該厚生年金基金制度は退職給付会計に関する実務指針33項の例外処理を行う制度であります。なお、要拠出額を退職給付費用として処理している複数事業主制度に関する事項は次のとおりであります。
(1) 制度全体の積立状況に関する事項
| 前事業年度(平成24年３月31日) | 当事業年度(平成25年３月31日) | |
|---|---|---|
| 年金資産の額(百万円) | 30,537 | 34,185 |
| 年金財政計算上の給付債務の額(百万円) | 32,167 | 34,308 |
| 差引額(百万円) | △1,630 | △123 |
(2) 制度全体に占める当社の基本部分の納入告知額(事務費掛金及び賞与を除く)
前事業年度 1.88％(平成24年12月31日)
当事業年度 2.08％(平成25年12月31日)
(3) 補足説明
上記(1)の差引額の主な要因は、年金財政計算上の未償却過去勤務債務残高(前事業年度2,849百万円、当事業年度4,204百万円)及び別途積立金当年度不足金(前事業年度4,480百万円、当事業年度4,327百万円)であります。なお、本制度における過去勤務債務の償却方法は元利均等償却であります。
２．退職給付費用の内訳
| 前事業年度(自 平成24年１月１日至 平成24年12月31日) | 当事業年度(自 平成25年１月１日至 平成25年12月31日) | |
|---|---|---|
| (1) 総合設立型厚生年金基金掛金(千円) | 25,200 | 27,695 |
| (2) 前払退職金(千円) | 589 | 410 |
| (3) 確定拠出年金掛金(千円) | 17,266 | 19,249 |
| 計 | 43,056 | 47,355 |
(ストック・オプション等関係)
Section titled “(ストック・オプション等関係)”ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1) ストック・オプションの内容
| 平成18年ストック・オプション | |
|---|---|
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役 ４名当社監査役 ３名当社従業員 140名 |
| ストック・オプション数(注) | 普通株式 523,500株 |
| 付与日 | 平成18年４月１日 |
| 権利確定条件 | 付与日(平成18年４月１日)以降、権利確定日(平成20年３月31日)まで継続して勤務していること。 |
| 対象勤務期間 | ２年間(平成18年４月１日から平成20年３月31日まで) |
| 権利行使期間 | 平成20年４月１日から平成25年３月31日まで |
(注) ストック・オプション数につきましては、株式数に換算して記載しております。なお、平成18年７月１日付で普通株式１株を1.5株に分割した後の株式数に換算して記載しております。
(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況
当事業年度において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
| 平成18年ストック・オプション | |
|---|---|
| 権利確定前 (株) | |
| 前事業年度末 | － |
| 付与 | － |
| 失効 | － |
| 権利確定 | － |
| 未確定残 | － |
| 権利確定後 (株) | |
| 前事業年度末 | 346,500 |
| 権利確定 | － |
| 権利行使 | － |
| 失効 | 346,500 |
| 未行使残 | － |
(注) 株式数は、平成18年７月１日付で普通株式１株を1.5株に分割した後の株式数に換算して記載しております。よって、ストック・オプション１個につき目的となる株式数は1,500株となります。
② 単価情報
| 平成18年ストック・オプション | |
|---|---|
| 権利行使価格 (円) | 319 |
| 行使時平均株価 (円) | ― |
| 公正な評価単価(付与日) (円) | ― |
(税効果会計関係)
Section titled “(税効果会計関係)”１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度(平成24年12月31日) | 当事業年度(平成25年12月31日) | |
|---|---|---|
| 繰延税金資産 | ||
| 減損損失 | 64,365千円 | 70,873千円 |
| 資産除去債務 | 13,892 〃 | 17,968 〃 |
| 貸倒引当金繰入限度超過額 | 14,080 〃 | 12,755 〃 |
| 賞与引当金繰入限度超過額 | 10,755 〃 | 12,706 〃 |
| 減価償却費超過額 | 11,394 〃 | 11,177 〃 |
| 会員権評価損 | 7,237 〃 | 7,425 〃 |
| その他 | 26,634 〃 | 27,360 〃 |
| 繰延税金資産計 | 148,361千円 | 160,266千円 |
| 評価性引当額 | △97,301 〃 | △109,911 〃 |
| 繰延税金資産合計 | 51,060千円 | 50,355千円 |
| 繰延税金負債 | ||
| 資産除去債務に対応する除去費用 | △1,824千円 | △5,420千円 |
| その他有価証券評価差額金 | △80 〃 | △2,391 〃 |
| 繰延税金負債計 | △1,905千円 | △7,812千円 |
| 繰延税金資産(負債)の純額 | 49,155千円 | 42,542千円 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前事業年度(平成24年12月31日) | 当事業年度(平成25年12月31日) | |
|---|---|---|
| 法定実効税率 | 40.4％ | 37.7％ |
| (調整) | ||
| 住民税均等割 | 2.2％ | 2.1％ |
| 交際費等永久に損金に算入 されない項目 | 1.5〃 | 1.6〃 |
| 税率変更差異 | 1.5〃 | 0.1〃 |
| 評価性引当額の増減 | △11.6〃 | 5.8〃 |
| その他 | 0.2〃 | 0.0〃 |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 34.2％ | 47.3％ |
(持分法損益等)
Section titled “(持分法損益等)”該当事項はありません。
(資産除去債務関係)
Section titled “(資産除去債務関係)”資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
(1) 当該資産除去債務の概要
事業用土地の不動産賃貸契約に伴う原状回復義務等であります。
(2) 当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を取得から７年～50年と見積り、割引率は0.3％～2.1％を使用し、資産除去債務の計算を行っております。
(3) 当該資産除去債務の総額の増減
| 前事業年度(自 平成24年１月１日至 平成24年12月31日) | 当事業年度(自 平成25年１月１日至 平成25年12月31日) | |
|---|---|---|
| 期首残高 | 39,609千円 | 39,356千円 |
| 有形固定資産の取得に伴う増加額 | 410 〃 | 15,460 〃 |
| 時の経過による調整額 | 383 〃 | 365 〃 |
| 資産除去債務の履行による減少額 | △1,101 〃 | △2,166 〃 |
| その他の増減額(△は減少) | 54 〃 | △2,112 〃 |
| 期末残高 | 39,356千円 | 50,902千円 |
(賃貸等不動産関係)
Section titled “(賃貸等不動産関係)”賃貸不動産の総額に重要性が乏しいため、注記を省略しております。
(セグメント情報等)
Section titled “(セグメント情報等)”【セグメント情報】
当社は、建設機械の賃貸及び販売の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
【関連情報】
前事業年度(自 平成24年１月１日 至 平成24年12月31日)
１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がありませんので、該当事項はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
売上高の10％を超える顧客が存在しないため、該当事項はありません。
当事業年度(自 平成25年１月１日 至 平成25年12月31日)
１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がありませんので、該当事項はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
売上高の10％を超える顧客が存在しないため、該当事項はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
当社は、建設機械の賃貸及び販売の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。 【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
Section titled “【関連当事者情報】”前事業年度（自 平成24年１月１日 至 平成24年12月31日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 平成25年１月１日 至 平成25年12月31日）
該当事項はありません。
(１株当たり情報)
Section titled “(１株当たり情報)”| 前事業年度(自 平成24年１月１日至 平成24年12月31日) | 当事業年度(自 平成25年１月１日至 平成25年12月31日) | |
|---|---|---|
| １株当たり純資産額 | 194円75銭 | 211円00銭 |
| １株当たり当期純利益 | 23円50銭 | 20円70銭 |
(注) １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前事業年度(自 平成24年１月１日至 平成24年12月31日) | 当事業年度(自 平成25年１月１日至 平成25年12月31日) |
|---|---|---|
| １株当たり当期純利益 | ||
| 当期純利益(千円) | 178,073 | 156,817 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | － | － |
| 普通株式に係る当期純利益(千円) | 178,073 | 156,817 |
| 期中平均株式数(株) | 7,574,433 | 7,572,839 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要 | 平成18年４月１日に付与したストックオプション(新株予約権)普通株式 346,500株 | － |
(重要な後発事象)
Section titled “(重要な後発事象)”該当事項はありません。
⑤ 【附属明細表】
Section titled “⑤ 【附属明細表】”【有価証券明細表】
Section titled “【有価証券明細表】”【株式】
| 銘柄 | 株式数(株) | 貸借対照表計上額(千円) | ||
| 投資有価証券 | その他有価証券 | 佐田建設株式会社 | 120,000 | 17,160 |
| ユアサ商事株式会社 | 60,801 | 13,072 | ||
| 株式会社群馬銀行 | 14,490 | 8,505 | ||
| 株式会社植木組 | 36,979 | 8,024 | ||
| 株式会社東和銀行 | 36,883 | 3,467 | ||
| 株式会社ヤマト | 5,344 | 1,897 | ||
| 株式会社まえばしＣＩＴＹエフエム | 10 | 100 | ||
| 小計 | 274,500 | 52,227 | ||
| 計 | 274,500 | 52,227 | ||
【有形固定資産等明細表】
Section titled “【有形固定資産等明細表】”| 資産の種類 | 当期首残高(千円) | 当期増加額(千円) | 当期減少額(千円) | 当期末残高(千円) | 当期末減価償却累計額又は償却累計額(千円) | 当期償却額(千円) | 差引当期末残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 有形固定資産 | |||||||
| 賃貸資産 | |||||||
| 簡易建物 | 276,587 | 34,830 | 7,265 | 304,152 | 189,843 | 23,594 | 114,308 |
| 機械及び装置 | 7,683,033 | 1,354,685 | 193,295 | 8,844,423 | 6,132,585 | 788,891 | 2,711,837 |
| 車両運搬具 | 1,836,183 | 682,421 | 26,482 | 2,492,122 | 1,062,456 | 369,591 | 1,429,666 |
| 工具、器具及び備品 | 207 | － | － | 207 | 197 | － | 10 |
| 小計 | 9,796,010 | 2,071,936 | 227,042 | 11,640,905 | 7,385,082 | 1,182,076 | 4,255,823 |
| 社用資産 | |||||||
| 建物 | 1,025,004 | 79,949 | 39,323(910) | 1,065,630 | 644,964 | 23,310 | 420,665 |
| 構築物 | 373,300 | 89,878 | 15,296 | 447,882 | 304,160 | 20,325 | 143,721 |
| 車両運搬具 | 69,260 | 43,851 | 5,514(1,500) | 107,597 | 59,547 | 14,657 | 48,050 |
| 工具、器具及び備品 | 114,397 | 15,079 | 6,451(609) | 123,025 | 98,583 | 6,545 | 24,441 |
| 土地 | 1,711,241 | － | 18,745(18,745) | 1,692,496 | － | － | 1,692,496 |
| 建設仮勘定 | 1,524 | 99,051 | 99,027 | 1,548 | － | － | 1,548 |
| 小計 | 3,294,728 | 327,810 | 184,358(21,765) | 3,438,180 | 1,107,256 | 64,839 | 2,330,924 |
| 有形固定資産計 | 13,090,739 | 2,399,747 | 411,400(21,765) | 15,079,086 | 8,492,339 | 1,246,915 | 6,586,747 |
| 無形固定資産 | |||||||
| 借地権 | 27,685 | － | 525 | 27,160 | － | － | 27,160 |
| ソフトウェア | 13,843 | 11,268 | － | 25,111 | 4,838 | 3,821 | 20,273 |
| その他 | 1,953 | － | 46 | 1,906 | － | － | 1,906 |
| 無形固定資産計 | 43,482 | 11,268 | 571 | 54,179 | 4,838 | 3,821 | 49,340 |
| 長期前払費用 | 6,751 | 300 | 1,686 | 5,364 | 1,314 | 315 | 4,049 |
| 繰延資産 | |||||||
| － | － | － | － | － | － | － | － |
| 繰延資産計 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― |
(注) １．当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
| 賃貸資産 | ||
|---|---|---|
| 機械装置 | 油圧ショベル類 | 1,027,010千円 |
| アスファルトフィニッシャー | 78,300千円 | |
| ショベル類 | 67,840千円 | |
| 車両運搬具 | ダンプ、トラック | 460,801千円 |
| 高所作業車 | 221,620千円 |
２．当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。
| 賃貸資産 | ||
|---|---|---|
| 機械装置 | 油圧ショベル類 | 53,255千円 |
| 発電機、コンプレッサー類 | 19,621千円 |
３．「当期減少額」欄の( )内は、内書きで減損損失の計上額であります。
【社債明細表】
Section titled “【社債明細表】”| 銘柄 | 発行年月日 | 当期首残高(千円) | 当期末残高(千円) | 利率(％) | 担保 | 償還期限 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 第２回無担保社債 | 平成21年７月31日 | 200,000(－) | 200,000(200,000) | 1.93 | なし | 平成26年７月31日 |
| 第３回無担保社債 | 平成24年３月26日 | 450,000(100,000) | 350,000(100,000) | 0.75 | なし | 平成29年３月24日 |
| 第４回無担保社債 | 平成24年９月25日 | 100,000(20,000) | 80,000(20,000) | 0.69 | なし | 平成29年９月25日 |
| 第５回無担保社債 | 平成24年12月25日 | 100,000(14,000) | 86,000(14,000) | 0.67 | なし | 平成31年12月25日 |
| 第６回無担保社債 | 平成24年12月25日 | 100,000(14,000) | 86,000(14,000) | 1.07 | なし | 平成31年12月25日 |
| 合計 | － | 950,000(148,000) | 802,000(348,000) | － | － | － |
(注) １．( )内書きは、１年以内の償還予定額であります。
２．決算日後の償還予定額は以下のとおりであります。
| １年以内(千円) | １年超２年以内(千円) | ２年超３年以内(千円) | ３年超４年以内(千円) | ４年超５年以内(千円) |
|---|---|---|---|---|
| 348,000 | 148,000 | 148,000 | 98,000 | 28,000 |
【借入金等明細表】
Section titled “【借入金等明細表】”| 区分 | 当期首残高(千円) | 当期末残高(千円) | 平均利率(％) | 返済期限 |
|---|---|---|---|---|
| 短期借入金 | 283,334 | 300,000 | 2.0 | － |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 803,938 | 962,305 | 1.8 | － |
| １年以内に返済予定のリース債務 | － | － | － | － |
| 長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く) | 2,062,961 | 2,583,796 | 1.9 | 平成27年～平成32年 |
| リース債務(１年以内に返済予定のものを除く) | － | － | － | － |
| その他有利子負債 | 1,581,130 | 1,965,788 | 2.4 | 平成26年～平成30年 |
| 計 | 4,731,364 | 5,811,891 | － | － |
(注) １．長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く)の貸借対照表日後の返済予定額は以下のとおりであります。
| １年超２年以内(千円) | ２年超３年以内(千円) | ３年超４年以内(千円) | ４年超５年以内(千円) | |
|---|---|---|---|---|
| 長期借入金 | 749,512 | 643,439 | 511,216 | 371,508 |
２．当期末残高には、取引銀行５行と締結したシンジケートローン契約(総融資限度額800百万円)に基づく借入額94百万円、取引銀行４行と締結したシンジケートローン契約(総融資限度額450百万円)に基づく借入額253 百万円、取引銀行３行と締結したシンジケートローン契約(総融資限度額536百万円)に基づく借入額440百万円が含まれております。
３．その他有利子負債は、割賦契約に伴う未払金(長期を含む)であります。
４．その他有利子負債の貸借対照表日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
| １年以内(千円) | １年超２年以内(千円) | ２年超３年以内(千円) | ３年超４年以内(千円) | ４年超５年以内(千円) | |
|---|---|---|---|---|---|
| その他有利子負債 | 660,410 | 519,342 | 420,562 | 274,571 | 90,902 |
５．上記の平均利率を算定する際の利率及び借入金残高は、期末時点のものであります。
【引当金明細表】
Section titled “【引当金明細表】”| 区分 | 当期首残高(千円) | 当期増加額(千円) | 当期減少額(目的使用)(千円) | 当期減少額(その他)(千円) | 当期末残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|
| 貸倒引当金 | 58,707 | 13,825 | 8,488 | 13,559 | 50,485 |
| 賞与引当金 | 28,528 | 33,703 | 28,528 | － | 33,703 |
(注) 貸倒引当金の当期減少額(その他)は、洗替及び回収による取崩額であります。
【資産除去債務明細表】
Section titled “【資産除去債務明細表】”当事業年度期首及び当事業年度末における資産除去債務の金額が当事業年度期首及び当事業年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、記載を省略しております。
(2) 【主な資産及び負債の内容】
Section titled “(2) 【主な資産及び負債の内容】”① 流動資産
ａ．現金及び預金
| 区分 | 金額(千円) |
|---|---|
| 現金 | 4,296 |
| 預金 | |
| 普通預金 | 458,546 |
| 当座預金 | 325,331 |
| 定期預金 | 315,919 |
| 定期積金 | 143,600 |
| 別段預金 | 463 |
| 小計 | 1,243,860 |
| 合計 | 1,248,157 |
ｂ．受取手形
相手先別内訳
| 相手先 | 金額(千円) |
|---|---|
| 鹿島道路株式会社 | 38,655 |
| 株式会社レックス | 21,591 |
| 株式会社ＮＩＰＰＯ | 15,731 |
| 株式会社ガイアートＴ・Ｋ | 10,679 |
| 日本道路株式会社 | 9,068 |
| その他 | 288,387 |
| 合計 | 384,113 |
期日別内訳
| 期日別 | 金額(千円) |
|---|---|
| 平成26年１月 | 116,446 |
| ２月 | 91,302 |
| ３月 | 89,856 |
| ４月 | 75,167 |
| ５月 | 11,214 |
| ６月 | 125 |
| 合計 | 384,113 |
ｃ．売掛金
相手先別内訳
| 相手先 | 金額(千円) |
|---|---|
| 株式会社植木組 | 19,573 |
| 有限会社大昇 | 17,741 |
| 株式会社ネクスコ・メンテナンス新潟 | 16,085 |
| 世紀東急工業株式会社 | 10,568 |
| 鹿島道路株式会社 | 10,013 |
| その他 | 773,714 |
| 合計 | 847,696 |
売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
| 当期首残高(千円)(Ａ) | 当期発生高(千円)(Ｂ) | 当期回収高(千円)(Ｃ) | 当期末残高(千円)(Ｄ) | 回収率(％)(Ｃ)×100(Ａ)＋(Ｂ) | (Ｃ) | ×100 | (Ａ)＋(Ｂ) | 滞留期間(日)(Ａ)＋(Ｄ)２(Ｂ)365 | (Ａ)＋(Ｄ) | ２ | (Ｂ) | 365 |
| (Ｃ) | ×100 | |||||||||||
| (Ａ)＋(Ｂ) | ||||||||||||
| (Ａ)＋(Ｄ) | ||||||||||||
| ２ | ||||||||||||
| (Ｂ) | ||||||||||||
| 365 | ||||||||||||
| 765,849 | 5,882,868 | 5,801,021 | 847,696 | 87.3 | 50.2 |
(注) 当期発生高には消費税等が含まれております。
ｄ．商品
| 品目 | 金額(千円) |
|---|---|
| ブレード | 3,015 |
| ノミ・ドリル | 1,772 |
| ガソリン・軽油 | 1,473 |
| その他 | 1,446 |
| 合計 | 7,708 |
ｅ．貯蔵品
| 品目 | 金額(千円) |
|---|---|
| 事務用品 | 3,470 |
| 制服 | 2,211 |
| その他 | 648 |
| 合計 | 6,330 |
② 流動負債
ａ．支払手形
相手先別内訳
| 相手先 | 金額(千円) |
|---|---|
| 伊藤忠建機株式会社 | 25,936 |
| 東日本コベルコ建機株式会社 | 21,220 |
| 株式会社上田技研 | 18,195 |
| 株式会社豊島重機 | 18,190 |
| 株式会社レンタルサービス | 17,633 |
| その他 | 438,026 |
| 合計 | 539,203 |
期日別内訳
| 期日別 | 金額(千円) |
|---|---|
| 平成26年１月 | 92,394 |
| ２月 | 88,750 |
| ３月 | 108,508 |
| ４月 | 117,221 |
| ５月 | 132,328 |
| 合計 | 539,203 |
ｂ．買掛金
| 相手先 | 金額(千円) |
|---|---|
| 丸山運輸株式会社 | 6,420 |
| 日本カーソリューションズ株式会社 | 5,612 |
| 株式会社森川運輸 | 5,240 |
| 東日本コベルコ建機株式会社 | 5,026 |
| ヤマモト建機株式会社 | 4,200 |
| その他 | 184,917 |
| 合計 | 211,417 |
（注）日本カーソリューションズ株式会社は、平成25年10月１日付で東京オートリース株式会社と合併したものであり
ます。
ｃ．未払金
| 相手先 | 金額(千円) |
|---|---|
| 三菱オートリース株式会社 | 143,386 |
| ＪＡ三井リース株式会社 | 71,581 |
| ＪＡ三井リースオート株式会社 | 69,513 |
| 神鋼リース株式会社 | 65,871 |
| 東京センチュリーリース株式会社 | 59,784 |
| その他 | 308,710 |
| 合計 | 718,848 |
③ 固定負債
ａ．長期未払金
| 相手先 | 金額(千円) |
|---|---|
| 三菱オートリース株式会社 | 475,507 |
| ＪＡ三井リース株式会社 | 158,449 |
| 神鋼リース株式会社 | 116,440 |
| ＪＡ三井リースオート株式会社 | 106,384 |
| オリックス自動車株式会社 | 82,074 |
| その他 | 366,567 |
| 合計 | 1,305,423 |
(3) 【その他】
Section titled “(3) 【その他】”当事業年度における四半期情報等
| (累計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当事業年度 | |
| 売上高 | (千円) | 1,342,263 | 2,555,737 | 3,955,363 | 5,618,549 |
| 税引前四半期(当期)純利益金額 | (千円) | 113,526 | 65,054 | 128,176 | 297,367 |
| 四半期(当期)純利益金額 | (千円) | 68,683 | 29,764 | 65,975 | 156,817 |
| １株当たり四半期(当期)純利益金額 | (円) | 9.06 | 3.93 | 8.71 | 20.70 |
| (会計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 | |
| １株当たり四半期純損益金額 | (円) | 9.06 | △5.13 | 4.78 | 11.99 |
第６ 【提出会社の株式事務の概要】
Section titled “第６ 【提出会社の株式事務の概要】”| 事業年度 | １月１日から12月31日まで |
|---|---|
| 定時株主総会 | ３月中 |
| 基準日 | 12月31日 |
| 剰余金の配当の基準日 | ６月30日、12月31日 |
| １単元の株式数 | 1,000株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | (特別口座)東京都中央区八重洲一丁目２番１号 みずほ信託銀行株式会社 本店証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | (特別口座)東京都中央区八重洲一丁目２番１号 みずほ信託銀行株式会社 |
| 取次所 | ― |
| 買取手数料 | 無料 |
| 公告掲載方法 | 当会社の公告方法は、電子公告とする。ただし、電子公告によることができない事故その他のやむを得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して行います。なお、電子公告は当社のホームページに掲載しており、そのアドレスは次のとおりです。http://www.nippan-r.co.jp |
| 株主に対する特典 | なし |
(注) 当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、会社法第166条第１項の規定による請求をする権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利以外の権利を有しておりません。
第７ 【提出会社の参考情報】
Section titled “第７ 【提出会社の参考情報】”１ 【提出会社の親会社等の情報】
Section titled “１ 【提出会社の親会社等の情報】”当社には、親会社等はありません。
２ 【その他の参考情報】
Section titled “２ 【その他の参考情報】”当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度(第34期)(自 平成24年１月１日 至 平成24年12月31日)平成25年３月27日関東財務局長に提出
(2) 内部統制報告書及びその添付書類
平成25年３月27日に関東財務局長に提出
(3) 四半期報告書及び確認書
(第35期第１四半期)(自 平成25年１月１日 至 平成25年３月31日)平成25年５月13日関東財務局長に提出
(第35期第２四半期)(自 平成25年４月１日 至 平成25年６月30日)平成25年８月12日関東財務局長に提出
(第35期第３四半期)(自 平成25年７月１日 至 平成25年９月30日)平成25年11月13日関東財務局長に提出
(4) 臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）の規定に基づく臨時報告書であります。
平成25年３月29日関東財務局長に提出
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
Section titled “第二部 【提出会社の保証会社等の情報】”該当事項はありません。
独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
平成26年３月28日
株式会社ニッパンレンタル
取締役会 御中
新日本有限責任監査法人
指定有限責任社員業務執行社員 公認会計士 山 田 洋 一 印
指定有限責任社員業務執行社員 公認会計士 海 野 隆 善 印
指定有限責任社員業務執行社員 公認会計士 桂 川 修 一 印
＜財務諸表監査＞
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社ニッパンレンタルの平成25年１月１日から平成25年12月31日までの第35期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社ニッパンレンタルの平成25年12月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
＜内部統制監査＞
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社ニッパンレンタルの平成25年12月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
内部統制報告書に対する経営者の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施することを求めている。
内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、株式会社ニッパンレンタルが平成25年12月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １. 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が（有価証券報告書提出会社）別途保管しております。２. XBRLデータは監査の対象には含まれていません。